山西华阳新材料股份有限公司关于公司未弥补亏损超过实收股本总额三分之一的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
山西华阳新材料股份有限公司（以下简称：“公司”）于2024年4月18日召开了第八届董事会2024年第五次会议，审议通过了《关于公司未弥补亏损超过实收股本总额三分之一的议案》，现将具体情况公告如下：
一、情况概述
根据中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司出具的2023年度审计报告，截至 2023年12月31日，公司合并财务报表未分配利润-90,561.16万元，未弥补亏损金额-90,561.16万元，实收股本为51,440.20万元，公司未弥补亏损金额超过实收股本总额的三分之一。
二、业绩亏损原因
（一）本报告期前情况
根据山西省改善省城环境质量，西山地区综合整治的要求，自2011年起，公司陆续关停主要生产企业的全部装置，公司主营业务大幅萎缩，持续盈利能力不强，未弥补亏损金额较大。
（二）本报告期内情况
1.报告期内，受化工产业环境的影响，客户压缩成本换网频率降低，贵金属加工业务销量下降；且贵金属价格下行，公司存货成本高，计提大额资产减值损失。
2、报告期内，生物降解新材料项目建设和运行后，财务费用、人工成本、折旧费大幅增加，业务不及预期，产能未充分利用，产品生产成本高，造成大额亏损。
三、拟采取的扭亏措施
（一）贵金属加工业务
1、稳定战略客户，拓展新客户。发挥品牌、技术及资质优势，争取业务稳定增长；
2、降低原料采购成本及存货库存。对市场状况进行研判，科学确定原料采购批次；
3、加大研发投入，丰富铂网产品。运用创新工作室平台，加强贵金属产业延展、积极布局新能源方向产业。
（二）生物降解新材料业务
1、努力开拓销售渠道。构建市场营销体系，充分发挥现有产业链优势，达成长期战略合作协议。
2、积极提升生产组织效能。优化产品配方和工艺技术，提升产品的质量和市场知名度。
3、落实降本增效。严格控制原辅料的消耗管理，减少非生产性支出，优化人员结构，大力提高劳动生产效率。
（三）强化内部管控，提高管理水平
进一步提升规范运作和治理水平，对各项经营管理体系及流程进行全面梳理，健全和完善公司内控体系，优化公司管理制度，提升规范化运作水平；同时加大内部控制制度执行的监督检查力度，严格防范重大风险，提高综合管理实力，为公司长远发展提供有力保障。
通过以上举措的实施，公司盈利能力有望得到提高，未弥补亏损将逐步降低。
特此公告。
山西华阳新材料股份有限公司董事会
2024年4月20日