民生证券股份有限公司关于杭州福斯达深冷装备股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见
民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”、“保荐机构”）作为杭州福斯达深冷装备股份有限公司（以下简称“福斯达”、“公司”）首次公开发行人民币普通股（A股）并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等有关规定，对福斯达2023年度募集资金存放与实际使用情况进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准杭州福斯达深冷装备股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2022]2959号）核准，公司本次首次公开发行股票数量为4,000万股，每股面值人民币1.00元，发行价格为每股人民币18.65元，募集资金总额为人民币74,600.00万元，扣除各项发行费用8,710.59万元（不含增值税）后，实际募集资金净额为人民币65,889.41万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2023年1月16日对本次发行的资金到位情况、新增注册资本及股本情况进行了审验，并出具了信会师报字[2023]第ZF10012号《验资报告》。
（二）募集资金使用和结余情况
截至2023年12月31日，募集资金使用及结余情况如下：
单位：元
| 明细 | 金额 |
2023年1月16日募集资金净额 658,894,100.00
减：募集资金置换自筹资金预先投入募集资金投资项目
110,075,590.13本年度直接投入募投项目 205,286,779.83
| 明细 | 金额 |
本年度使用闲置募集资金进行现金管理余额 200,000,000.00加：利息收入 9,738,232.29减：手续费支出 952.592023年12月31日募集资金专户余额 153,269,009.74
二、募集资金使用情况及暂时闲置情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》以及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、行政法规、规章、规范性文件和《公司章程》的规定，公司制定了《杭州福斯达深冷装备股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”）。根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并会同保荐机构于2023年1月分别与上海浦东发展银行股份有限公司杭州临平支行、华夏银行股份有限公司杭州临平支行、中信银行股份有限公司杭州临平支行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。上述监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至目前，协议各方均按照募集资金专户存储监管协议的规定行使权力、履行义务。
（二）募集资金专户存储情况
截至2023年12月31日，募集资金存放专项账户的余额如下：
单位：元
| 募集资金存储银行名称 | 银行账号 |
上海浦东发展银行股份有限公司杭州临平支行 95110078801700003339 67,571,303.15
| 期末余额 |
华夏银行股份有限公司杭州临平支行 10468000000357854 27,881,544.95
中信银行股份有限公司杭州临平支行 8110801013002611762 57,816,161.64
| 合 |
153,269,009.74
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况
2023年度，公司募集资金使用情况详见本核查意见附表1。
（二）募投项目先期投入及置换情况
为保证募集资金投资项目的顺利进行，本次首次公开发行股票募集资金实际到位之前，公司已根据项目进展的实际情况以自筹资金预先投入。截至2023年1月16日止，公司以自筹资金预先投入募投项目110,075,590.13元，以自筹资金预先支付发行费用5,103,773.59元，合计115,179,363.72元。经公司2023年2月28日第三届董事会第六次会议和第三届监事会第五次会议批准，同意公司使用募集资金115,179,363.72元置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金事项出具了信会师报字[2023]第ZF10069号专项鉴证报告，公司保荐机构、独立董事和监事会对该事项均发表了同意意见。公司已于2023年3月将115,179,363.72元募集资金转至公司自有资金银行账户，完成了募集资金投资项目先期投入的置换工作。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2023年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于2023年2月28日召开第三届董事会第六次会议、第三届监事会第五次会议，2023年3月16日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在不影响公司经营资金需求和保障资金安全的情况下，使用不超过人民币3亿元暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限为自2023年第一次临时股东大会审议通过之日起至12个月，投资于安全性高、流动性好的各类保本型现金管理产品，包括但不限于结构性存款、协定存款、通知存款、定期存款、大额存单、收益凭证等，单项产品投资持有期限不超过12个月且投资产品不得进行质押。在上述额度和决议有效期内，资金可循环滚动使用，任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过上述额度。公司监事会、独立董事和保荐机构发表了同意意见。
根据上述决议，截至2023年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的情况如下表所示：
| 受托方 | 金额（万元） | 起始日期 |
| 终止日期 | 预期年化收益率 | 赎回情况 | 期末余额（万元） |
浙江杭州余杭农村商业银行股份有限
公司临平支行
20,000.00 2023/4/11 2023/10/10 3.50% 已赎回 0.0020,000.00 2023/10/16 2024/1/15 2.80% 未到期 20,000.00
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
2023年度，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
2023年度，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况
公司募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金节余的情况。
（八）募集资金使用的其他情况
2023年度，本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
2023年度，本公司募投项目未发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用等相关情况进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
六、会计师事务所鉴证报告的结论性意见
2024年4月15日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）针对公司2023年度募集资金存放与使用情况出具了《关于杭州福斯达深冷装备股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告》（信会师报字[2024]第ZF10373号），鉴证报告认为：福斯达2023年度募集资金存放与使用情况专项报
告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式（2023年12月第二次修订）》的相关规定编制，如实反映了福斯达2023年度募集资金存放与使用情况。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：2023年度已按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律法规的要求管理和使用募集资金，福斯达编制的《2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》中关于公司2023年度募集资金管理与使用情况的披露与实际情况相符。
（以下无正文）
附表：
募集资金使用情况对照表编制单位：杭州福斯达深冷装备股份有限公司 2023年度 单位：人民币万元
募集资金总额
| 65,889.41 |
本年度投入募集资金总额
| 31,536.24 |
变更用途的募集资金总额
| 0 |
已累计投入募集资金总额31,536.24变更用途的募集资金总额比例
| 0 |
承诺投资项目
已变更项目，
含部分变更
（如有）
募集资金承诺投资
总额
调整后投资
总额
截至期末承诺投入金额(1)
本年度投
入金额
截至期末累计投入金额
(2)
截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额
(3)＝(2)-(1)
截至期末投入
进度（%）(4)＝(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日
期
本年度实现的效益
是否达到预计
效益
项目可行性是否发生重大变
化年产
套大型深冷装备智能制造项目
否 29,688.75 29,688.75 29,688.75 14,296.21 14,296.21 -15,392.54 48.15%
注
2023年
1月
4,824.27 是 否研发中心建设项目
否 14,211.25 14,211.25 14,211.25 657.36 657.36 -13,553.89 4.63%
| 2025 |
年
月
不适用 不适用 否补充流动资金
否
| 21,989.41 | 21,989.41 | 21,989.41 | 16,582.67 | 16,582.67 | -5,406.74 | 75.41% |
不适用
不适用
不适用
否
合计
| — | 65,889.41 | 65,889.41 | 65,889.41 | 31,536.24 | 31,536.24 | -34,353.17 | — | — |
不适用
| — | — |
未达到计划进度原因（分具体募投项目）
体股东和公司利益，将本项目预计完成日期延长至
| 2025 |
年
月。
项目可行性发生重大变化的情况说明
不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况
截至
| 2023 |
年
月
| 16日止，公司以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的款项合计人 |
民币
元，经公司
| 2023 |
年
月
| 28 |
日第三届董事会第六次会议和第三届监事会第五次会议批准，同意公司使用募集资金 115,179,363.72元置换预先投入募投项目及已支付发行
项目及已支付发行费用的自筹资金事项出具了信会师报字[2023]第ZF10069号专项鉴证报告，公司保荐机构、独立董事和监事会对该事项均发表了同意意见。公司已于2023年3月将115,179,363.72元募集资金转至公司自有资金银行账户，完成了募集资金投资项目先期投入的置换工作。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
不适用
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于
年
| 2 |
月
日召开第三届董事会第六次会议、第三届监事会第五次会议，
| 2023 |
年
月16日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行
| 现金管理的议案》，同意在不影响公司经营资金需求和保障资金安全的情况下，使用不超过人 |
民币3亿元暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限为自2023年第一次临时股东大会审议通过之日起至12个月，投资于安全性高、流动性好的各类保本型现金管理产品，包括但不限
期限不超过 12
| 个月且投资产品不得进行质押。在上述额度和决议有效期内，资金可循环滚动使用，任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过上述额度。公司独立董事发表了明确同意的独立意见，保荐机构对本事项出具了明确的核查意见。根据上 |
述决议，截至2023年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为20,000.00万元。用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
不适用
募集资金结余的金额及形成原因
不适用
募集资金其他使用情况 不适用注：“年产15套大型深冷装备智能制造项目”于2023年1月投入试生产，因部分供应商质保金尚未到期等原因，部分款项尚未结清。