公司代码:603416 公司简称:信捷电气
无锡信捷电气股份有限公司
2023年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人李新、主管会计工作负责人朱佳蕾及会计机构负责人(会计主管人员)朱佳蕾声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司拟向全体股东每股派发现金红利0.22元(含税)。截至2024年4月18日,公司总股本140,560,000股,其中以集中竞价交易方式回购股份1,327,443股不享有利润分配权利,故以剔除回购股份后的股本139,232,557股为基数进行测算,以此计算合计拟派发现金红利30,631,162.54元(含税)。本年度公司现金分红比例为15.39%。
如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间,因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的,公司拟维持每股分配比例不变,相应调整分配总额。如后续总股本发生变化,将另行公告具体调整情况。
该分配预案尚需提交公司2023年年度股东大会审议通过后方能实施。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的宏观经济风险、市场风险等风险因素可能带来的影响,敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中“可能面对的风险”部分。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 31
第五节 环境与社会责任 ...... 42
第六节 重要事项 ...... 44
第七节 股份变动及股东情况 ...... 55
第八节 优先股相关情况 ...... 60
第九节 债券相关情况 ...... 61
第十节 财务报告 ...... 61
备查文件目录 | 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的公司财务报表。 |
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的公司审计报告原件。 | |
报告期内在中国证监会制定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
公司、本公司、信捷电气 | 指 | 无锡信捷电气股份有限公司 |
报告期 | 指 | 2023年度 |
中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
《公司章程》 | 指 | 《无锡信捷电气股份有限公司公司章程》 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
可编程控制器 | 指 | Programmable Logic Controller,即可编程控制器,是一种专用于工业控制的计算机,使用可编程存储器储存指令,执行诸如逻辑、顺序、计时、计数与计算等功能,并通过模拟或数字I/O组件,控制各种机械或生产过程的装置。 |
HMI | 指 | Human Machine Interface,即人机界面,实现人与机器间信息交互的数字设备。 |
伺服系统 | 指 | Servo Mechanism,是一种运动控制部件,通常由伺服驱动器和伺服电机组成,主要任务是按控制命令的要求,对功率进行放大、变换、调控等处理,控制电机的输出力矩、速度和位置,实现对物体的位置、方位、姿势等进行控制。 |
变频器 | 指 | Frequency Transformer,是一种把电压与频率固定不变的交流电,变换为电压和频率可变交流电的装置,一般用于控制交流电机的转速或者输出转矩。 |
步进驱动器 | 指 |
是步进电机的供能装置,是将电网电能转变为精细定量的电能量,以驱动步进电机完成精确旋转的驱动元件
机器视觉 | 指 | Machine Vision,是通过光学的装置和非接触的传感器自动地接收和处理一个真实物体的图像,以获得所需信息或用于控制机器运动的装置。 |
OEM | 指 | Original Equipment Manufacturer,即原始设备制造商,是指采购自动化产品或成型的电控系统,将其配置在自己生产的设备或者机械中的制造商,其形成的市场称为OEM自动化市场。 |
FA | 指 | Factory Automation,即工厂自动化,控制对象为离散型变量,强调控制的精确性,主要应用于OEM自动化市场,与其相对应的是PA。 |
PA | 指 | Process Automation,即过程自动化,控制连续变量,强调稳定性,主要用于石油、化工、冶金、电力等工业中流体或粉体的处理。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 无锡信捷电气股份有限公司 |
公司的中文简称 | 信捷电气 |
公司的外文名称 | WuXi Xinje Electric Co.,Ltd. |
公司的外文名称缩写 | Xinje |
公司的法定代表人 | 李新 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 于秋阳 | 邢璐 |
联系地址 | 无锡市滨湖区建筑西路816号10楼 | 无锡市滨湖区建筑西路816号10楼 |
电话 | 0510-85165961 | 0510-85134136 |
传真 | 0510-85111290 | 0510-85111290 |
电子信箱 | ir@xinje.com | ir@xinje.com |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 无锡市滨湖区胡埭工业园北区刘塘路9号 |
公司注册地址的历史变更情况 | 无变更 |
公司办公地址 | 无锡市滨湖区建筑西路816号信捷大厦 |
公司办公地址的邮政编码 | 214072 |
公司网址 | www.xinje.com |
电子信箱 | ir@xinje.com |
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《证券时报》、《上海证券报》 |
公司披露年度报告的证券交易所网址 | 上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 无锡市滨湖区建筑西路816号信捷大厦10楼 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 信捷电气 | 603416 | 无 |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 北京市东城区朝阳门北大街号富华大厦A座 8层 | |
签字会计师姓名 | 邓登峰、张子健 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 | |
调整后 | 调整前 | ||||
营业收入 | 1,505,050,809.79 | 1,335,098,830.21 | 1,335,098,830.21 | 12.73 | 1,299,333,197.49 |
归属于上市公司股东的净利润 | 199,016,714.22 | 221,992,215.96 | 222,043,674.17 | -10.35 | 303,609,133.80 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 161,253,825.66 | 193,386,043.98 | 193,437,502.19 | -16.62 | 265,086,018.61 |
经营活动产生的现金流量净额 | 197,905,973.05 | 179,368,944.37 | 179,368,944.37 | 10.33 | 178,431,431.08 |
2023年末 | 2022年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2021年末 | ||
调整后 | 调整前 | ||||
归属于上市公司股东的净资产 | 2,135,179,855.32 | 1,961,485,809.16 | 1,961,495,022.49 | 8.86 | 1,775,967,423.71 |
总资产 | 2,880,365,470.61 | 2,693,761,669.50 | 2,693,761,669.50 | 6.93 | 2,402,316,707.27 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 | |
调整后 | 调整前 | ||||
基本每股收益(元/股) | 1.42 | 1.58 | 1.58 | -10.13 | 2.16 |
稀释每股收益(元/股) | 1.42 | 1.58 | 1.58 | -10.13 | 2.16 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 1.15 | 1.38 | 1.38 | -16.67 | 1.89 |
加权平均净资产收益率(%) | 9.72 | 11.88 | 11.88 | 减少2.16个百分点 | 18.24 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 7.87 | 10.35 | 10.35 | 减少2.48个百分点 | 16.12 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
公司自2023年1月1日采用《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号)相关规定,根据累积影响数,调整财务报表相关项目金额。详见“第十节财务报告 五、重要会计政策2023 年年度报告 及会计估计 40.重要会计政策和会计估计的变更”。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2023年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 328,725,261.41 | 390,031,151.07 | 362,727,896.41 | 423,566,500.90 |
归属于上市公司股东的净利润 | 40,945,374.14 | 63,040,768.71 | 50,645,123.35 | 44,385,448.02 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 30,322,870.55 | 55,733,850.80 | 40,911,616.47 | 34,285,487.84 |
经营活动产生的现金流量净额 | -21,062,272.03 | 104,640,834.56 | 106,867,442.77 | 7,459,967.75 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2023年金额 | 附注(如适用) | 2022年金额 | 2021年金额 |
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -875,075.61 | -16,327.25 | -20,265.52 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 7,863,032.65 | 8,766,957.52 | 7,757,607.38 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 4,610,928.73 |
委托他人投资或管理资产的损益 | 35,686,451.83 | 理财收益 | 27,727,701.13 | 39,422,156.56 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,937,842.76 | -2,943,850.27 | -1,781,666.84 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 132,463.58 | 119,858.34 | -55,674.00 | |
减:所得税影响额 | 6,671,993.76 | 5,048,156.69 | 6,798,573.64 | |
少数股东权益影响额(税后) | 45,076.10 | 10.80 | 468.75 | |
合计 | 37,762,888.56 | 28,606,171.98 | 38,523,115.19 |
注:非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。
(1)本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益》(证监会公告[2008]43号)的规定执行。
(2)根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益》对非经常性损益项目定义的界定,本公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目明细如下:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 涉及金额 | 原因 |
增值税即征即退收入 | 41,158,812.65 | |
合计 | 41,158,812.65 |
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
交易性金融资产 | 736,851,204.52 | 813,171,687.41 | 76,320,482.89 | 4,610,928.73 |
其他非流动金融资产 | 126,000,000.00 | 134,000,000.00 | 8,000,000.00 | |
合计 | 862,851,204.52 | 947,171,687.41 | 84,320,482.89 | 4,610,928.73 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
报告期内,为应对经济恢复不及预期、下游需求疲软、市场竞争加剧等各方面的挑战,公司在研发、产品、市场等各板块全方位进行优化和改革,精准把握市场动态和客户痛点,不断提高研发水平和产品性能,在可编程控制器、人机界面、伺服系统、智能装置等业务领域获得稳步发展。公司董事会紧密围绕年初制定的发展目标,认真履行职责,对公司的重大事项进行科学决
策,较好地完成了各项工作。报告期内公司加大研发投入推进技术创新,不断提升产品线的宽度
和深度,以更加先进的技术和更加稳定的质量稳步提升自身竞争优势和品牌知名度;公司依托大客户战略和行业项目制,更加深入把握不同行业的流程工艺,针对九大行业推出几十种行业解决方案,进一步稳固在传统领域的优势;公司的牢牢把握市场动态,积极通过展会等多种方式提高
品牌知名度,开拓新的市场和客户群体,扩大市场份额;同时,针对近两年利润率波动的问题,公司采取一系列降本增效措施,通过优化生产流程、采购管理和资源配置,降低成本并提高效率。报告期内继续保持健康、稳定的发展,品牌形象和市场竞争力稳步提升,实现收入15.05亿,同比增长12.73%,实现利润1.99亿元。
报告期内主要的业务情况:
1、可编程控制器业务板块:
报告期内,公司进一步提高可编程控制器的技术优势,继续丰富产品系列,成功研发出XSF系列刀片式PLC,产品具有更强大的扩展力和更出众的运动控制能力,支持多网联合,助力工厂数字化转型升级;研发出XF系列全新一代分布式I/O系统,产品可全面覆盖先进制造领域和传统领域,支持多种系统构成和丰富的IO型号,具有稳定高效的特性;进一步优化了XDH、XLH系列EtherCAT主控PLC,产品具备前瞻性的思维设置,科学把握运动品质,有效保障加工的精度和速度;完善了XSA系列工业控制器的产品型号,产品选用自行开发XS Studio编程平台,可引用许多标准的功能函数库,支持六种编程语言,还开发了信捷专有的功能块、指令库和系统库,可显著提高用户编程效率。多年来,公司依靠自身在小型PLC市场建立的优势,进一步向中型PLC以及与PLC紧密相关的其他工控产品延伸产品线,助力公司稳固在传统行业的优势地位的同时,加速3C、光伏、半导体等高端智能制造行业中的拓展,稳步实现公司打造一体化解决方案供应商的愿景。报告期内公司PLC产品销售收入5.35亿元,同比增长4.81%,毛利率为
54.02%。
2、驱动系统业务板块:
报告期内公司继续着力拓展伺服产品,在充分研究行业趋势和用户需求的基础上,进一步优化和提升产品质量和适用性。成功研发DM5系列二合一伺服系统,产品采用双轴一体式驱动、接线方便、定位精准,适用于缝纫、线切割、激光切割、印刷、转塔冲床等设备;进一步完善MS6系列电机,产品覆盖大、中、小惯量,能够覆盖更全面的应用场景,提升公司伺服驱动器的整体竞争力;研发DS5C2、DS5L2系列伺服,为客户提供更高的定位精度和运行稳定性, 可?泛应?于光伏、锂电、半导体、3C、纺织、激光等场合;进一步优化和完善了变频驱动器、步进驱动器的产品性能和种类,VH5、VH6系列变频器受到市场的广泛好评,营业额获得较快增长。报告期内公司驱动类产品销售收入同比增长22.68%,达到7.29亿元,毛利率为24.25%。
3、人机界面业务板块:
信捷人机界面主要包含 TS 和 TG 两个大系列,采用 Linux 系统并搭载高效的 A7 处理器,操作高效、快捷,具有高防护、低故障率的特征;同时,国产化比例逐步提高,充分发挥自主创新优势,提高竞争力。公司具有多种系列、多种规格的完善产品线,主要包括工业触摸屏、文本显示器等。报告期内推出TS5D系列物联网型人机界面,具有更高的性能,适用于严苛环境。报告期内实现销售1.78亿元,毛利率30.46%。
4、智能装置业务板块:
公司智能装置业务板块主要包括机器视觉、成套解决方案、冲床磨床、工业机器人等,自主化生产比例高,主要核心零部件均具有自主知识产权。公司的机器视觉产品具有较大的技术优势,与公司的高端伺服控制系统结合,形成全面智能化的智能装置体系,报告期内陆续推出新产品。公司具有SCARA机器人、六轴机器人、以及相应的机器人控制系统,主要用于焊接、搬运码垛等领域中。报告期内公司智能装置实现收入0.41亿元,毛利率为24.42%。
二、报告期内公司所处行业情况
工业制造设备以及自动化生产流水线,都可以分成机械部分以及电气控制系统两大组成部分。机械部分一般可分为:静止结构和运动结构。运动结构部分一般会受电气系统的执行部件控制,如电机、气缸等。电气控制系统,通过检测各种信号,接收外部操作人员的指令,实现对机械部分的完全控制,从而实现工业制造设备或者自动化生产流水线的完整功能。完整的电气控制系统,一般包含如下几个部分:1.主控制器;2.人机交互界面;3.电动执行部件(电机及其驱动器);4.气动执行部件(电缸及电磁阀);5.信号检测(传感器)。
根据中国证监会《上市公司行业分类指引(2012年修订)》和《国民经济行业分类与代码(GB/T4754-2011)》,信捷电气属于“C40仪器仪表制造业”大类下的“C401通用仪器仪表制造”中类,再具体细分为“C4011工业自动控制系统装置制造”小类。
完整的工业自动化系统包括三个层次:控制系统、驱动系统、执行系统、以及最终的输出。执行系统可以进一步划分为驱动层和执行层,驱动层的工控产品包括变频器、伺服驱动器、步进驱动器等,执行层主要是伺服电机、直驱电机、阀门等。信捷电气的产品线贯穿人机交互(HMI)、控制系统(PLC)、驱动系统(伺服驱动系统,变频器)、执行反馈机构(伺服电动机,交流电机)、以及输出(工业机器人)的全过程,覆盖工业自动化的全流程。
公司的上游行业主要包括电子元器件、集成电路、线缆、液晶屏、电机以及光学镜头等。公司采取严格的供应链和供应商管理措施,将成本控制做到最优。公司的下游客户主要集中在OEM行业,涉及行业众多,对宏观经济因素的波动较为敏感。
工业自动化流程示意图:
2023年,中国经济稳步复苏,但国内外形势仍存在很多不稳定性、不确定性因素。从外部形势看,地缘冲突、贸易保护主义等问题短期内难以完全解决,全球经济复苏和增长的稳定性较弱,地缘政治冲突仍然对经济复苏、产业链和供应链的稳定性具有较大的威胁。从内部形势看,我国经济发展面临恢复不及预期、内需较为疲软等压力。2023年,中国制造业PMI指数持续处于低位,物价指数也趋于疲软,整体需求面临较大的收缩压力。全年来看工业自动化行业仍处于弱恢复的状态,OEM端增长乏力,下游需求不振,除光伏太阳能等新能源行业以及部分受旅游业带动的消费品行业有所复苏外,其他行业的需求均呈现不同程度的收缩,下游消费和投资复苏不及预期,海外需求也有所回落,对自动化厂商的业务复苏造成了一定的影响。
针对近年来制造业面临的困难,国家积极出台各项措施促进消费、扶持民营经济发展。2023年7月28日,国家发改委出台恢复和扩大消费20条措施和促进民营经济发展28条举措,促进国内消费、完善消费设施、优化消费环境、营造良好的民营经济发展氛围,一系列措施给未来几年的消费和投资发展提振了信心。
三、报告期内公司从事的业务情况
公司专门从事工业自动化控制产品的研发、生产和销售。主要产品类型和特色包括:(1)工业智能控制系统中电气控制系统,主要包括可编程控制器(PLC)、驱动系统(伺服驱动器、伺服电机、步进驱动器、变频器)、人机界面(HMI)、智能装备等;(2)电气控制集成应用,为工厂自动化(FA)领域客户提供“整体工控自动化解决方案”。主要客户分布在纺织服装、印刷包装、家居建材、食品饮料、汽车和新能源、机床工具、信息化、仓储物流等行业。
具体产品如下:
产 品 线 | 产品应用领域 | ||
通 用 品 | 可编程控制器 | XS系列、XD系列(XD3、XD5、XDM运动控制型、XDC、XDH运动控制总线型)、XL系列、XG系列 | 公司产品应用领域广泛,几乎涉及所有机电一体化的设备,其中核心行业如包装机械、数控机床、玻璃机械、木工机械、纺织机械等OEM行业。 |
伺服系统 | DS(含支持运动总线控制的DS3E、DS5高性能型)系列伺服驱动器、MS系列伺服电机 | ||
步进驱动 | 两相步进驱动器、三相步进驱动器 | ||
机器视觉 | X-SIGHT高性能一体式SV系列机器视觉 | ||
低压变频器 | VH系列、VB系列 | ||
工业触摸屏 | TS系列、TG系列、TH系列、MP系列、CCSG系列 | ||
文本显示器 | OP文本显示器 | ||
一体机 | XPG系列、XP系列、XMH系列、XMP系列、ZG3系列、ZP3系列、ZGM系列 | ||
通讯模块 | G-BOX、T-BOX、MA、COM-BLUETOOTH、XG、XL、XD | ||
智能装置 | RC系列智能装备控制器、视觉引导冲床上料机、焊接机、磨床、视觉检测装置和机械手 |
1、可编程控制器
可编程控制器(PLC)是工厂自动化控制系统中的关键部件之一,是种专门为在工业环境下
应用而设计的数字运算操作电子系统。按照下游应用场景,PLC产品可分为用于项目型市场的大型PLC和用于OEM市场的中小型PLC。目前国产厂商主要专攻用于OEM市场的中小型PLC,并且在近几年期间实现了对外资厂商市场份额的抢占;而大型PLC市场份额仍然被西门子、三菱、欧姆龙、罗克韦尔等传统外资品牌占领。信捷电气把握市场动态,坚持自主研发、掌握过硬技术,目前已经在国产小型PLC领域中占据了较大优势:(1)公司具有强大的技术优势,研发的可编程控制器具有稳定性高,抗干扰能力强,功能模块多,易编程,且具有现场总线技术等技术特点和优势;(2)公司牢牢抓住市场发展和客户需求,推出了完整齐全的产品系列,覆盖客户的全方位需求。陆续推出了XS系列、XC系列、XD系列(含XD3、XD5、XDM运动控制型、XDC运动控制总线型、XD5E以太网型以及XDH EtherCAT运动控制型)、XE系列、RC系列、XL系列、XG系列等产品,目前已处于国内厂商中的领先地位。
同时,公司积极利用自身在小型PLC市场的优势,建立规模效应,带动中型PLC以及与PLC紧密相关的其他工控产品延伸产品线的全面发展,进一步提高公司产品的竞争力和市占率。
2、驱动系统
公司在驱动方面深入研发,优化驱动硬件,大幅提升处理器数据处理能力,为实现更高、更快的运算处理提供强有力的平台支撑。在驱动软件方面紧跟时代发展趋势,成功在3C行业、电子制造、缝纫、纺织印染、印刷包装、食品与饮料、塑胶、建材、机床加工等行业成功应用。公司的主要产品包括DS5系列伺服驱动器、MS(MS5\MS6)系列伺服电机。公司通过自主研发,强势推出DS5L2\DS5C2高性能伺服,DS5P系列PN总线伺服、DM5C多合一总线伺服、MS6G系列电机,因产品性能优异、稳定可靠而受到市场的广泛认可。
在驱动软件方面紧跟时代发展趋势,成功在3C行业、电子制造、缝纫、纺织印染、印刷包装、食品与饮料、塑胶、建材、机床加工等行业成功应用。基于公司拳头产品PLC在国内的良好口碑,利用原本的客户群体,同步推进驱动产品的推广销售,是国内其他厂商所不具备的独特销售优势。
3、人机界面
公司经过多年不懈的研发,已经具备非常成熟的人机界面技术。信捷电气的人机界面产品具有系列多样化、产品操作简单化、产品功能多样化的优势。公司一直致力于提升人机界面产品的易用性和可靠性,公司人机界面产品操作简单,产品性能稳定,具有多元化功能。
公司研发的全新TS系列高性能人机界面采用Linux系统并搭载高效的A8处理器,可以提供更加流畅顺滑的人机体验。TG系列触摸屏支持图块编程功能,实现客户的现场编程,同样具有较强竞争优势。后续将进一步丰富人机界面尺寸,在TS系列增加4.3寸和15.6寸屏,以满足客户多样化需求。
4、智能装置
公司在报告期立足于纺织、机械、3C自动化和特殊行业智能装备等领域,深挖特殊行业,为设备上提供电气+视觉的全套解决方案,保持技术领先性,服务优越性。主要产品包括视觉引导贴合设备、纺织布匹切割设备等。
信捷电气的智能装置将PLC与HMI结合,具有更加紧凑的结构设计,为客户节省安装空间,带来更加方便的使用体验,多年来凭借过硬的技术水准和对客户个性化需求快速响应的本土化优势,在中小型等客户中赢得一定的市场份额。经过多年的发展,产品规格系列日益丰富,公司规模不断壮大。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
(一) 多层次、全流程、国内一流的核心技术优势
信捷电气作为国内最早进入工业自动化行业的企业之一,经过十五年的扎实积累和不断创新,已经建立起覆盖工业自动化全流程的核心技术优势。公司凭借信捷工业信息化整体解决方案,助力制造业数字化转型,着力打造以面向行业的控制层(可编程控制器、人机界面、整体式控制器、云智造信息化平台4G/WIFI/以太网关)+驱动层(伺服系统、变频系统、步进驱动器)
+传感层(视觉系统)+信捷云智造平台(云智造可视化平台)为核心的智能制造全方位解决方案。
自创立以来,公司始终将技术研发作为立身之本,着重投入研发资源和培养研发人员,报告期内研发投入总额占营业收入比例9.76%,研发人员占比达到31.62%。一流的技术水平和锐意进取的研发精神使公司受到高度认可,截至本报告期末已授权发明专利52项、实用新型专利85项、外观设计专利68项、软件著作权49项。获得国家级高新技术企业、国家级知识产权示范单位、国家知识产权优势企业、工业强省六大行动重点项目单位、江苏省信息化与工业化融合试点企业、江苏省五星级上云企业、江苏省知识产权贯标合格单位、省工程技术研究中心、省企业技术中心等资质为中国智能制造贡献出了信捷力量。报告期内,公司不断提升技术实力,紧跟市场动态和客户需求,自主研发一系列新型PLC、伺服驱动、步进驱动、变频器,一方面提升了产品性能,更好地服务于客户在新环境下的新需求,另一方面进一步完善了自身产品线,提升了竞争优势。
(二) 口碑良好和认知度广泛的品牌优势
品牌效应和用户黏性是企业的核心竞争力,公司自成立以来,始终以客户为中心,致力于为客户提供更先进、更稳定、更有性价比的的自动化产品,解决客户痛点、助力客户提升价值,建立了良好的口碑和品牌认知度。
经过多年的勤恳耕耘,公司品牌获得了广泛认可,长期位居国产小型PLC市场份额前列,先后获得了国家工业强基计划控制器“一条龙”应用计划示范企业、中国专利奖、江苏省智能制造领军服务机构、江苏省智能车间等多项资质荣誉。公司的自动化系列产品获得了江苏省名牌产品的认定,“信捷”商标获得了江苏省著名商标认定。
(三) 一体化、定制化的整体解决方案优势
随着国内工业自动化发展程度不断提高,行业内客户对自动化产品的需求逐渐由零散、单一的产品转变为一体化的整体解决方案,这一转变对自动化公司的产品链完整性提出了更高的要求。公司产品覆盖了工业自动化全流程,包括感知层、控制层、驱动层、执行层,产品种类完整、功能齐全,能够为客户提供一站式整体解决方案,使公司在整体解决方案需求日趋提升的市场上具备不俗的竞争优势。
公司牢牢把握市场动态,通过前瞻性的市场洞察和沉浸式的深入现场调研,成功推出覆盖众多行业的定制化解决方案,在包括包装机械、数控机床、玻璃机械、木工机械、纺织机械、物流运输等多个行业细分领域推出了具有高附加值的行业解决方案,获得了客户的高度认可。
(四) 专业快速、贯穿产品全生命周期的服务优势
近年来,公司大力推进销售和服务网格化建设,在各主要地区均建立了由技术人员+技术支持团队+销售服务团队为一体的专业客户服务团队,深入客户现场,服务客户需求,在销售服务和技术服务方面都能提供快速响应。
得益于专业的技术支持团队和售后服务团队,公司迅速建立起专业且快速的客户服务优势,及时对客户遇到的问题进行响应,并提供专业的技术支援,保证客户的正常生产和运营。过硬的产品品质、可靠的产品性能、及时到位的服务使信捷电气获得了很高的客户忠诚度。
五、报告期内主要经营情况
报告期内,公司实现营业总收入 150,505.08 万元,同比增长 12.73%;实现归属于上市公司股东的净利润 19,901.67 万元,较上年同期下降 10.35%;公司基本每股收益 1.42 元。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 1,505,050,809.79 | 1,335,098,830.21 | 12.73 |
营业成本 | 966,060,368.64 | 836,756,487.84 | 15.45 |
销售费用 | 140,936,592.01 | 109,912,169.12 | 28.23 |
管理费用 | 69,066,732.99 | 62,781,471.09 | 10.01 |
财务费用 | -4,471,003.56 | -4,579,613.82 | -2.37 |
研发费用 | 146,845,367.73 | 119,526,890.53 | 22.86 |
经营活动产生的现金流量净额 | 197,905,973.05 | 179,368,944.37 | 10.33 |
投资活动产生的现金流量净额 | -128,295,892.50 | -17,372,680.40 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | - 8,008,884.46 | -39,477,913.74 | 不适用 |
营业收入变动原因说明:因公司伺服驱动类产品销售增长导致;营业成本变动原因说明:营业收入增加,营业成本相应增加;原材料涨价,导致产品成本上涨;销售费用变动原因说明:加强营销网络建设,人工成本及费用均有所上涨;管理费用变动原因说明:总部大楼投入使用,折旧管理费用增加;财务费用变动原因说明:本年存款利息收入减少及汇兑损益所致;研发费用变动原因说明:报告期内加大研发投入所致;经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:收入增加;投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:闲置资金购买理财产品增加;筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:分配现金股利、新增贷款导致。无变动原因说明:无无变动原因说明:无无变动原因说明:无
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内,公司实现营业总收入 150,505.08 万元,同比增长12.73%,主要原因是伺服驱动类产品下游行业仍有较大需求,公司市场扩大,产品销售量增加所致;营业成本 96,606.04 万元,同比增 长15.45%,主要原因是销售收入增加,销售成本相应增加,另一方面,大宗商品涨价导致营业成本上涨。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业 | 营业成 | 毛利率 |
行业 | (%) | 收入比上年增减(%) | 本比上年增减(%) | 比上年增减(%) | ||
仪器仪表行业 | 1,501,526,831.86 | 965,556,340.62 | 35.70 | 12.78 | 15.58 | 减少1.55个百分点 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
可编程控制器 | 535,362,735.23 | 246,146,845.27 | 54.02 | 4.81 | 11.21 | 减少2.65 个百分点 |
人机界面 | 178,245,235.54 | 123,957,132.95 | 30.46 | -3.44 | -2.43 | 减少0.72个百分点 |
驱动系统 | 729,425,468.26 | 552,510,303.14 | 24.25 | 22.68 | 22.13 | 增加0.34个百分点 |
智能装备 | 40,562,885.10 | 30,655,499.72 | 24.42 | 54.54 | 47.35 | 增加3.69个百分点 |
其他 | 17,930,507.73 | 12,286,559.54 | 31.48 | 18.55 | -11.19 | 增加22.95个百分点 |
合计 | 1,501,526,831.86 | 965,556,340.62 | 35.70 | 12.78 | 15.58 | 减少1.55个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业 | 营业成 | 毛利率 |
地区 | (%) | 收入比上年增减(%) | 本比上年增减(%) | 比上年增减(%) | ||
广东省 | 441,025,219.45 | 295,649,383.57 | 32.96 | 12.55 | 12.75 | 减少0.12个百分点 |
江苏省 | 359,776,812.56 | 226,123,911.72 | 37.15 | 11.55 | 15.48 | 减少2.14个百分点 |
浙江省 | 225,850,523.08 | 156,191,229.72 | 30.84 | -3.22 | 1.38 | 减少3.14个百分点 |
山东省 | 146,421,906.05 | 95,521,964.73 | 34.76 | 30.09 | 30.13 | 减少0.02个百分点 |
其他 | 328,452,370.72 | 192,069,850.89 | 41.52 | 21.17 | 28.10 | 减少3.17个百分点 |
合计 | 1,501,526,831.86 | 965,556,340.62 | 35.70 | 12.78 | 15.58 | 减少1.55个百分点 |
主营业务分销售模式情况 | ||||||
销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
经销 | 1,299,776,308.59 | 838,808,543.13 | 35.47 | 22.36 | 22.23 | 增加0.07个百分点 |
直销 | 201,750,523.27 | 126,747,797.49 | 37.18 | -25.02 | -15.02 | 减少7.39个百分点 |
合计 | 1,501,526,831.86 | 965,556,340.62 | 35.70 | 12.78 | 15.58 | 减少1.55个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明无
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
可编程控制器 | 台 | 1,347,872.00 | 1,318,286.00 | 515,937.00 | 4.34 | -0.35 | 6.26 |
人机界面 | 台 | 540,126.00 | 630,479.00 | 169,709.00 | -1.66 | 11.96 | -10.96 |
驱动系统 | 台 | 1,626,169.00 | 2,218,169.00 | 804,140.00 | 52.90 | 32.75 | 84.88 |
产销量情况说明无
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位:元
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
仪器仪表行业 | 直接材料 | 811,926,523.27 | 84.08 | 699,425,521.69 | 83.72 | 16.08 | |
仪器仪表行业 | 直接人工 | 48,619,429.63 | 5.04 | 41,856,725.47 | 5.01 | 16.16 | |
仪器仪表行业 | 制造费用 | 67,640,268.87 | 7.01 | 65,668,375.61 | 7.86 | 3.00 | |
仪器仪表行业 | 辅材 | 37,370,118.85 | 3.87 | 28,482,159.64 | 3.41 | 31.21 | |
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
可编程控制器 | 直接材料 | 209,051,772.25 | 83.20 | 188,614,512.14 | 86.52 | 10.84 | |
可编程控制器 | 直接人工 | 11,574,015.72 | 4.61 | 10,321,569.77 | 4.34 | 12.13 | |
可编程 | 制造费 | 20,905,367.03 | 8.32 | 14,539,229.62 | 6.21 | 43.79 |
控制器 | 用 | ||||||
可编程控制器 | 辅材 | 9,721,566.09 | 3.87 | 7,857,066.80 | 2.93 | 23.73 | |
可编程控制器 | 小计 | 251,252,721.09 | 100.00 | 221,332,378.33 | 100.00 | 13.52 | |
人机 界面 | 直接材料 | 105,283,649.30 | 86.98 | 112,251,725.71 | 91.08 | -6.21 | |
人机 界面 | 直接人工 | 5,801,955.18 | 4.79 | 4,297,536.82 | 2.80 | 35.01 | |
人机 界面 | 制造费用 | 4,810,880.27 | 3.97 | 5,824,371.13 | 4.07 | -17.40 | |
人机 界面 | 辅材 | 5,154,520.84 | 4.26 | 4,674,873.09 | 2.05 | 10.26 | |
人机 界面 | 小计 | 121,051,005.59 | 100.00 | 127,048,506.75 | 100.00 | -4.72 | |
驱动 系统 | 直接材料 | 488,604,465.57 | 84.50 | 370,796,624.16 | 80.87 | 31.77 | |
驱动 系统 | 直接人工 | 28,969,502.00 | 5.01 | 24,317,967.00 | 6.39 | 19.13 | |
驱动 系统 | 制造费用 | 39,948,696.96 | 6.91 | 42,118,939.26 | 8.69 | -5.15 | |
驱动 系统 | 辅材 | 20,715,468.84 | 3.58 | 15,179,003.82 | 4.05 | 36.47 | |
驱动 系统 | 小计 | 578,238,133.37 | 100.00 | 452,412,534.24 | 100.00 | 27.81 | |
智能 装备 | 直接材料 | 4,816,745.11 | 45.85 | 15,340,475.72 | 68.77 | -68.60 | |
智能 装备 | 直接人工 | 2,208,709.82 | 21.02 | 3,006,072.44 | 13.79 | -26.53 | |
智能 装备 | 制造费用 | 1,863,378.81 | 17.73 | 2,454,263.80 | 13.81 | -24.08 | |
智能 装备 | 辅材 | 1,618,060.27 | 15.40 | 4,021.42 | 3.63 | 40,136.04 | |
智能 装备 | 小计 | 10,506,894.01 | 100.00 | 20,804,833.38 | 100.00 | -49.50 | |
其他 | 直接材料 | 4,169,891.04 | 92.51 | 12,446,520.29 | 79.18 | -66.50 | |
其他 | 直接人工 | 65,246.91 | 1.45 | 389,703.42 | 7.80 | -83.26 | |
其他 | 制造费用 | 111,945.80 | 2.48 | 430,118.23 | 6.99 | -73.97 | |
其他 | 辅材 | 160,502.81 | 3.56 | 568,187.77 | 6.03 | -71.75 | |
其他 | 小计 | 4,507,586.56 | 100.00 | 13,834,529.71 | 100.00 | -67.42 | |
合计 | 合计 | 965,556,340.62 | 835,432,782.41 | 7.84 |
成本分析其他情况说明无
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额36,163.03万元,占年度销售总额24.03%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额17,398.53万元,占年度采购总额21.01%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明无
3. 费用
√适用 □不适用
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 重大变动说明 |
销售费用 | 140,936,592.01 | 109,912,169.12 | 加强营销网络建设,人工成本及费用均有所上涨 |
管理费用 | 69,066,732.99 | 62,781,471.09 | 总部大楼投入使用,折旧管理费用增加 |
研发费用 | 146,845,367.73 | 119,526,890.53 | 报告期内加大研发投入所致 |
财务费用 | -4,471,003.56 | -4,579,613.82 | 本年存款利息收入减少及汇兑损益所致 |
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 146,845,367.73 |
本期资本化研发投入 | |
研发投入合计 | 146,845,367.73 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 9.76 |
研发投入资本化的比重(%) |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 | 696 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 31.62% |
研发人员学历结构 | |
学历结构类别 | 学历结构人数 |
博士研究生 | |
硕士研究生 | 77 |
本科 | 539 |
专科 | 72 |
高中及以下 | 8 |
研发人员年龄结构 | |
年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
30岁以下(不含30岁) | 547 |
30-40岁(含30岁,不含40岁) | 136 |
40-50岁(含40岁,不含50岁) | 12 |
50-60岁(含50岁,不含60岁) | 0 |
60岁及以上 | 1 |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例% |
经营活动产生的现金流量净额 | 197,905,973.05 | 179,368,944.37 | 10.33 |
投资活动产生的现金流量净额 | -128,295,892.50 | -17,372,680.40 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -8,008,884.46 | -39,477,913.74 | 不适用 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 345,486,311.73 | 11.99 | 323,950,094.74 | 12.03 | 6.65 | 定期存款增加所致 |
交易性金融资产 | 813,171,687.41 | 28.23 | 736,851,204.52 | 27.35 | 10.36 | |
应收票据 | 1,285,578.00 | 0.04 | 10,043,400.00 | 0.37 | -87.20 | 商业承兑到期所 致 |
应收账款 | 118,446,288.29 | 4.11 | 80,690,016.18 | 3.00 | 46.79 | 销售增长导致 |
应收款项融资 | 265,985,783.73 | 9.23 | 176,644,402.37 | 6.56 | 50.58 | 销售增长导致 |
预付款项 | 6,566,876.56 | 0.23 | 7,254,571.80 | 0.27 | -9.48 | |
其他应收款 | 27,652,500.06 | 0.96 | 3,011,267.95 | 0.11 | 818.30 | 单位往来款增加所所 致 |
存货 | 511,106,334.54 | 17.74 | 580,245,638.99 | 21.54 | -11.92 | |
一年内到期的非流动资产 | 400,000.00 | 0.01 | - | - | ||
其他流动资产 | 3,052,223.40 | 0.11 | 104,169,910.42 | 3.87 | -97.07 | 理财产品到期所 致 |
长期应收款 | 36,896,277.60 | 1.28 | - | |||
长期股权投资 | 10,913,359.77 | 0.38 | 11,747,608.28 | 0.44 | -7.10 | |
其他非流动金融资产 | 134,000,000.00 | 4.65 | 126,000,000.00 | 4.68 | 6.35 | |
固定资产 | 482,909,083.93 | 16.77 | 366,122,201.84 | 13.59 | 31.90 | 胡埭三期项目所致 |
在建工程 | 15,775,539.92 | 0.55 | 67,668,117.72 | 2.51 | -76.69 | 胡埭三期项目所 |
致 | ||||||
使用权资产 | 1,412,663.92 | 0.05 | 3,161,299.58 | 0.12 | -55.31 | |
无形资产 | 62,661,797.99 | 2.18 | 62,696,982.49 | 2.33 | -0.06 | |
长期待摊费用 | 21,199,566.59 | 0.74 | 15,512,683.59 | 0.58 | 36.66 | 装修及模具费增加所致 |
递延所得税资产 | 14,743,591.36 | 0.51 | 11,138,551.99 | 0.41 | 32.37 | 资产减值准备增加所致 |
其他非流动资产 | 6,700,005.81 | 0.23 | 6,853,717.04 | 0.25 | -2.24 | |
短期借款 | 20,018,944.45 | 0.70 | - | 新增项目贷 款 | ||
应付票据 | 200,663,874.76 | 6.97 | 279,180,093.54 | 10.36 | -28.12 | 供应商应付款减少所 致 |
应付账款 | 396,663,193.97 | 13.77 | 329,862,595.12 | 12.25 | 20.25 | |
合同负债 | 20,573,563.29 | 0.71 | 27,619,008.56 | 1.03 | -25.51 | 预收款减少所 致 |
应付职工薪酬 | 55,793,197.26 | 1.94 | 43,213,449.14 | 1.60 | 29.11 | |
应交税费 | 10,294,436.70 | 0.36 | 7,730,810.35 | 0.29 | 33.16 | 应纳所得税增加所致 |
其他应付款 | 2,916,816.93 | 0.10 | 2,260,565.20 | 0.08 | 29.03 | |
一年内到期的非流动负债 | 782,350.21 | 0.03 | 1,860,785.11 | 0.07 | -57.96 | 租赁减少所 致 |
其他流动负债 | 2,805,742.22 | 0.10 | 3,740,471.10 | 0.14 | -24.99 | |
递延收益 | 22,413,299.79 | 0.78 | 24,944,919.90 | 0.93 | -10.15 | |
递延所得税负债 | 9,357,650.00 | 0.32 | 8,646,144.61 | 0.32 | 8.23 | |
租赁负债 | 823,511.75 | 0.03 | 1,239,092.31 | 0.05 | -33.54 | 租赁减少所致 |
其他说明无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项目 | 年末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 59,629,162.92 | 定期存款、银行承兑汇票等保证金 |
合计 | 59,629,162.92 | — |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
无锡英纳菲思体育文化发展有限公司 | 本公司参股公司 |
深圳市煜杰光电设备有限公司 | 本公司参股公司 |
无锡优耐智慧暖通设备有限公司 | 本公司参股公司 |
速通智能控制科技(无锡)有限公司 | 本公司参股公司 |
山东凡宇教育科技有限公司 | 本公司参股公司 |
山东智展控股有限公司 | 本公司参股公司 |
新疆宜棉智能科技有限公司 | 本公司参股公司 |
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
资产类别 | 期初数 | 期末数 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
交易性金融资产 | 736,851,204.52 | 813,171,687.41 | 76,320,482.89 | 4,610,928.73 |
其他非流动金融资产 | 126,000,000.00 | 134,000,000.00 | 8,000,000.00 | |
合计 | 862,851,204.52 | 947,171,687.41 | 84,320,482.89 | 4,610,928.73 |
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
□适用 √不适用
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
从中长期来看,中国自动化行业依旧具有较大的潜力,并且是国家未来经济发展的关键环节:
(1)人口红利丧失促进制造业智能化转型:随着中国人口红利的逐渐丧失、人工成本的不断攀升,未来机器代替人工成为必然趋势。自2013年起,中国城镇制造业就业人口逐年下降,而制造业平均工资不断上升,未来制造业自动化成为必然的发展方向,这对自动化厂商而言是很大的机遇。
(2)自动化和国产渗透率有很大的提升空间:中国虽然已成为全球制造业第一,但制造业自动化渗透率相对不高,工业机器人密度低,这意味着未来制造业的自动化改造还有很大的空间。地缘冲突、贸易保护主义为国产厂商带来了一定的机遇,2023年在自动化行业整体有所收缩的背景下,主要国产厂商逆势而上,实现了不同程度的市场份额提升。
(3)国家政策大力支持先进制造业发展和传统制造业智能化转型:作为实现中国制造2025计划、提升制造业竞争力的重要环节,自动化行业受到国家和地方各级政府政策的大力支持。2022年党的二十大报告提出到2035年基本实现新型工业化,坚持把发展经济的着力点放在实体经济上,推动制造业高端化、智能化、绿色化发展。中央经济工作会议强调,要推动传统产业改造升级。国家政策的支持为未来中国工业自动化的发展奠定了良好的基调。2023年1月,江苏省政府印发《关于推动经济运行率先整体好转的若干政策措施》,支持工业企业开展高端化改造升级、智能制造及工业互联网标杆示范和融合应用创新等项目建设,推动中小企业上云用平台,加快制造业智能化改造和数字化转型。无锡市政府发布的《无锡市加快智能化改造数字化转型绿色化提升推动制造业降本降耗降碳三年行动计划(2022-2024年)》,明确助力企业智能化改造,完善工业互联网平台的建设和应用,推动建设工业数字化、智能化、和绿色化相互促进和深度融合的产业体系,推进新一代信息技术和制造业深度融合。各级政府的政策都将助力自动化行业迎来新的发展机遇。
当前我国仍处于工业化进程中,制造业虽然规模大、品类全,但依旧以中低端制造业为主。今年的两会首次将“增强制造业核心竞争力”写入政府工作报告,预示着中国未来将大力提升先进制造业的竞争水平,积极对传统制造业进行智能化改造,而提升工业自动化水平是实现这一目标的重要环节。工业自动化不仅能为制造业带来更高的效率和质量,也能更好地满足先进制造业在生产过程中对生产精度和技术水平的更高要求。在从“制造大国”到“制造强国”转变的过程中,工业自动化行业仍拥有非常广阔的发展空间。同时,中国始终在绿色低碳问题上承担大国责任,积极推进生产生活绿色化改造。在这个过程中,新能源装置设备、环境监测、水处理项目、大型工程项目的环保治理等都需要工业自动化控制系统技术作支撑,这也为工业自动化行业未来的发展提供了非常良好的机遇。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
当今世界经济格局发生了巨大的变化。一体化市场已经形成,在工业领域中,要求产品的品种多样化、个性化、人性化和绿色环保设计。各行各业对复杂控制系统的需求变得越来越多,也越来越难。基于控制产品可以将复杂的控制系统做到系统结构简单化、控制功能完善、功能运用便捷以及成本控制是永恒不变的主题。公司以“信以致远、捷行弘毅”为企训,围绕智能感知、决策和执行三个层面,以智能化和信息化为导向,以““信捷云平台+可编程控制器+伺服、变频等运动控制部件+人机界面+机器视觉等检测部件+机械臂”完整的产品线为主要战略方向,公司的战略定位为:国际性的工业自动化控制产品与智能控制系统行业的领先企业。发展成为具有国际竞争力的工控产品供应商,为工业自动化领域提供高度智能化、信息化产品及整体工控解决方案。
公司将坚定的走“以技术创新确立市场竞争优势,以技术+行业工艺实现市场行业延伸,以行业延伸进一步带动技术升级”的技术创新与市场销售相互推动的可持续发展路线。
1、立足PLC和伺服产品,完善全流程产品配套,打造国内一流的一体化解决方案供应商
稳固和发展可编程控制器产品市场的优势地位,进一步提高公司在伺服领域的技术实力和市场份额,同时完善各类配套产品,增强公司一体化解决方案的实力,努力把公司打造成国内领先的一体化自动化解决方案供应商。
公司将会立足于自身在小型PLC领域的优势,继续推出更多更齐全的高性能PLC产品,适配更加广泛的下游应用行业和更加尖端的新兴行业。同时,公司将会致力于PLC带动全产品系列的发展策略,同步提升伺服系统、人机界面、视觉系统、工业机器人等贯穿工业自动化全流程的各类产品,以更加先进的技术水平、更加全面的产品系列、更加前瞻的市场洞察、更加优质的客户服务来不断稳固和提升公司的综合竞争力。
2、通用品和行业专机并重,覆盖更加广阔的下游应用领域。
公司将在通用品的基础上,利用已有的行业解决方案的经验,持续加大投入,做好硬件技术的升级,开发行业专用控制系统,重点布局在包装机械、数控机床、玻璃机械、木工机械、纺织机械、3c电子、新能源、汽车等行业开发行业专机,拓展系统化解决方案;同时,公司将会基于现有下游领域的优势,不断拓展各类新兴行业。
3、打造优质的国产品牌,立足国内放眼国际,以自身发展助力中国智造
公司将顺应国产化的趋势,在技术上缩小和国际品牌的差距,在服务上发挥国产品牌的优势,抓紧进口替代的机遇,推进国产品牌在自动化行业的全方位发展;同时,公司将会进一步提升品牌形象和影响力,不断提升产品品质,向国际拓展业务。
4、持续推动行业营销
公司坚持以专业化为导向,以提供本地化、个性化的服务为目标,扎根细分行业,通过自动化技术+工艺,深挖行业市场,实现市场的多点开花,形成具有广谱化+特色化的行业营销态势。加强市场开发和营销网络建设,持续推动行业营销。不同行业在产品、生产工艺和生产环境等方面存在明显差异,需要不同的智能控制系统解决方案;即使在同一行业内,不同用户的经营策略不同,同一个用户在不同的发展阶段以及各生产环节的侧重点不同,也需要不同的智能控制系统解决方案。公司将通过发挥差异化的产品策略,利用适合本土企业的个性化服务的技术型营销特色,来进一步巩固优势性行业和拓展新兴成长性产业,实现公司业绩的快速增长。
(三)经营计划
√适用 □不适用
2023年以来,国内经济稳步复苏,宏观经济和下游行业缓慢回暖,公司基于对经济形势和公司实力的判断,设立2024年度经营目标:销售收入同比增长10%-20%。公司上述经营目标不代表公司对2024年度的盈利预测,能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等众多因素,存在较大的不确定性,请投资者特别注意。
2、主要经营计划
(1)提高研发实力,推动技术创新和产品升级,增强竞争力和市场影响力
2024年,公司将不断加大对研发的投入,加强核心基础算法研究工作,完善研发管理体系,优化研发流程,提高研发效率和质量;加大人才引进和培养的力度,构建更加完善的人才发展路径,培育出更多具有领先研发实力且与公司文化深度融合的人才储备力量;加强对外合作交流,与客户、高校等建立深度的技术合作关系,积极通过行业协会、技术交流会议等活动获取最
尖端的行业技术动态,保持在技术上的领先优势;进一步完善和优化产品结构和种类,不断增强一体化解决方案的实力。
(2)以项目制与大客户战略为主导,全面布局直销网络建设,进一步增强市场洞察和营销能力
2024年公司将进一步推行大客户战略,整合调动公司内各类资源深入拓展传统行业和新兴行业的龙头客户,在拓展业务的同事进一步打造公司品牌影响力;公司将试行项目制战略,通过项目组责任制激励员工投身于公司战略发展规划中,以覆盖全流程的项目管理进一步提升服务效率和服务质量;公司将加强遍及全国的直销销售网络建设,贴近市场和客户,增强对行业动态的洞察力和学习力,更加快速地响应客户需求,提升服务能力。
(3)推进各环节降本增效,稳步修复公司盈利能力和市场竞争力
2024年公司将不断优化生产流程,进一步推进产线的升级改造,通过精细化管理和优化生
产流程,提高生产效率和质量;优化供应链和供应商管理,建立更加精准的销售预测和动态的库
存管理机制,使各环节成本得到更好的控制。
(4)提高内部管理水平和效率,加强员工激励的力度和效果,通过科学的管理手段提高公司效益
未来公司将建立更加科学的绩效考核体系,为员工提供更加清晰的工作目标指引,激励员工积极配合公司核心发展战略;不断优化组织结构和职责分工,提高各部门之间的沟通效率,确保公司内部职责明确、信息畅通;倡导企业文化,加强员工关怀,将企业效益和人文关怀深度融合,在提升公司管理效率的同时加强员工的归属感。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济和市场需求复苏不及预期的风险
自2023年末以来,国内宏观经济虽稳步复苏,但2024年仍有复苏不及预期的可能性。公司的下游行业为机械设备行业,主要涉及包装印刷机械、食品医药机械、电子制造设备、纺织机械、机床、橡塑建材机械、矿用机械、造纸机械等。虽然下游行业的分散度较高,不会带来过于集中的风险,但下游行业中的传统行业容易受到国家宏观经济形势、固定资产投资规模变动、信贷调控、经济结构调整的影响,从而将间接影响公司的经营业绩。公司将在保持现有业务稳定增长的基础上,积极开拓价值增值的新业务领域,扩大行业技术领先优势,有效利用资本市场进行具备协同效应的资源整合,以加快新产品新业务成长速度,增强抗市场风险的能力。
2、市场竞争加剧带来的风险
长期以来,我国工业自动化市场形成内外资企业构成的高低搭配格局:外资企业如西门子、三菱、欧姆龙、安川等企业凭借技术和资本优势,占据高端市场,以服务中大型客户为主;内资企业凭借性价比和本土化优势,依靠对客户个性化需求的快速响应,在以中小型客户为主的中低端市场赢得市场份额。但近几年随着外资企业在华增加投资,产业链正不断向中低端市场延伸,而内资企业原有的成本和价格优势也不断减弱,若服务和创新能力不能得到提升,将受到外资品牌更大的竞争压力。公司将持续不断加大研发投入,坚持不断地产品创新,持续推出高毛利率新产品,加强经营管理创新,不断提高管理效率,不断增强公司的市场竞争力。
3、应收账款有形成坏账的风险
公司收入持续增长,增加了公司的坏账风险,公司将审慎选择合作伙伴和客户,积极控制信用额度,合理控制风险。
4、公司规模扩大带来的管理风险
随着公司不断发展,尤其是上市后,资产、人员、业务的不断扩大,对公司的管理能力、治理能力、内部控制都提出更高的要求。公司将不断梳理公司业务活动,优化公司业务流程,完善公司的组织架构体系,持续健全和完善公司内控规范,增强执行力和风险控制力,不断提升公司管理水平、治理水平,合理控制经营管理风险。
5、技术创新和高端人才不足导致的风险
现代企业的竞争就是人才的竞争。人才是生产力诸多要素中最主要、最活跃的因素,是企业最宝贵的财富之一,其数量、质量、结构在很大程度上决定着企业的成败兴衰。很多企业由于规模小,人才相对比较缺乏。而且由于发展空间有限,人才特别高素质的管理人才、技术骨干流失严重,对公司的经营会产生一定风险。因此,对于企业来说,建立切实有效的激励机制,激活企业的人力资源更有其必要性和紧迫性。公司将通过激励机制充分激发员工的积极性、创造性,挖掘员工的潜能,把员工个人的发展与企业的发展紧紧地联系在一起,建立切实有效的激励机制,激活企业的人力资源,合理控制风险。
6、税收优惠政策变化的风险
公司根据政策享受对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按13%的法定税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退的优惠政策。若国家未来调整有关软件产业的相关优惠政策,将会对公司的利润水平产生不利影响。公司将持续不断进行创新,不断申请软件产品,加大研发投入,加强创新体系建设。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证券监督管理委员会有关法律法规的要求,不断完善公司治理结构和内控制度,力争使股东大会、董事会、监事会以及管理层形成科学规范的决策机制。
(1)股东大会的运行情况:公司严格按照《公司法》等相关法律、法规和相关规范性文件制定了《公司章程》及《股东大会议事规则》,并严格按照《股东大会议事规则》的要求召集、
召开股东大会,会议记录完整,决议内容及决议签署合法、合规、真实、有效。公司能够平等对待所有股东,特别是中小股东能够充分行使自己的权利。
(2)董事会的运行情况:公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》,保证董事会规范运作。公司董事会共有董事7名,其中独立董事3名。董事由股东大会选举产生或更换,任期三年,董事期满可连选连任。董事会全体董事能够遵守相关法律法规,勤勉、尽责的履行相关职责,对全体股东负责。公司董事会的通知、召开、表决及会议记录完整规范,决议内容及决议签署合法、合规、真实、有效。
(3)监事会的运行情况:公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》,保证监事会规范运作。公司监事会共有监事5名,其中职工代表监事2名。监事会全体监事能够充分了解公司的经营情况,认真履行职责,本着对全体股东负责的精神,有效地对公司董事和高级管理人员履行职责的合法合规性及公司财务实施监督和检查,以维护公司和股东的合法权利。公司监事会的通知、召开、表决及会议记录完整规范,决议内容及决议签署合法、合规、真实、有效。
(4)信息披露和投资者关系的相关情况:公司指定董事会秘书负责信息披露工作,根据《信息披露管理办法》,强化信息披露相关人员的保密意识,避免发生违规事项。公司按照证监会要求,切实做好与投资者的沟通,根据《投资者关系管理办法》,由董事会办公室负责投资者关系管理,通过专人负责来电、来信、来访与投资者保持联系,在不违反信息披露规则的前提下,最大程度的满足投资者信息需求。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2022年度股东大会 | 2023.5.17 | 2023-016 | 2023.5.18 | 会议审议通过了《关于公司2022年年度报告及摘要的议案》《关于2022年度利润分配预案的议案》等议案,具体内容详见公司于2023年5月18日披露的《无锡信捷电气股份有限公司2022年年度股东 |
大会决议公告》(公告编号:2023-016)
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
李新 | 董事长、总经理 | 男 | 53 | 2021.5.18 | 2024.5.17 | 32,467,960 | 32,467,960 | 0 | 130.00 | 否 | |
邹骏宇 | 董事、副总经理 | 男 | 53 | 2021.5.18 | 2024.5.17 | 17,730,900 | 17,730,900 | 0 | 100.00 | 否 | |
过志强 | 副总经理 | 男 | 54 | 2021.5.18 | 2024.5.17 | 2,552,600 | 2,552,600 | 0 | 80.00 | 否 | |
于秋阳 | 董事、董事会秘书、副总经理 | 男 | 28 | 2022.6.10 | 2024.5.17 | 0 | 0 | 0 | 24.66 | 否 | |
朱佳蕾 | 财务总监 | 女 | 35 | 2022.6.10 | 2024.5.17 | 0 | 0 | 0 | 39.02 | 否 | |
王洋 | 董事 | 女 | 35 | 2021.5.18 | 2024.5.17 | 0 | 0 | 0 | 30.40 | 否 | |
惠晶 | 独立董事 | 男 | 66 | 2021.5.18 | 2024.5.17 | 0 | 0 | 0 | 6.00 | 否 | |
单世文 | 独立董事 | 男 | 60 | 2021.5.18 | 2024.5.17 | 0 | 0 | 0 | 6.00 | 否 | |
吴梅生 | 独立董事 | 男 | 65 | 2021.5.18 | 2024.5.17 | 0 | 0 | 0 | 6.00 | 否 | |
高平 | 监事 | 女 | 53 | 2021.5.18 | 2024.5.17 | 63,000 | 63,000 | 0 | 19.10 | 否 | |
陈娇 | 监事会主席 | 女 | 33 | 2021.5.18 | 2024.5.17 | 1,800 | 1,800 | 0 | 25.75 | 否 | |
刘婷莉 | 监事 | 女 | 52 | 2021.5.18 | 2024.5.17 | 16,867,200 | 16,867,200 | 0 | 0 | 否 | |
孙越 | 监事 | 男 | 37 | 2021.5.18 | 2024.5.17 | 0 | 0 | 0 | 31.37 | 否 | |
张秀青 | 监事 | 女 | 35 | 2021.5.18 | 2024.5.17 | 0 | 0 | 0 | 27.62 | 否 | |
合计 | / | / | / | / | / | 69,683,460 | 69,683,460 | 0 | / | 525.92 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
李新 | 曾任职于无锡华光电子工业有限公司;2000年创立无锡市信捷科技电子有限公司;2008年创立信捷电气。现任本公司董事长、总经理 |
邹骏宇 | 曾先后在无锡华光电子工业有限公司以及施耐德公司从事技术开发;2003年入股投资无锡市信捷科技电子有限公司,2008年与李新共同创立信捷电气。现任本公司董事、副总经理。 |
过志强 | 曾先后担任无锡华力帘子线有限公司工段长、副主任、主任以及总工总助等职位;2003年加入耐拓软件,2010年12月至今在公司负责销售管理工作,现任公司副总经理。 |
于秋阳 | 2017年加入无锡信捷电气股份有限公司,曾任公司证券事务代表、法务主管,现任公司董事、董事会秘书、副总经理。 |
朱佳蕾 | 2011年5月加入无锡信捷电气股份有限公司,历任财务部主管、财务部经理,现任公司财务总监。 |
王洋 | 2011年-2016年任无锡信捷电气股份有限公司培训讲师兼校企合作设备研发工程师,现任人力资源部经理。 |
吴梅生 | 曾任无锡华东重型机械股份有限公司独立董事,无锡贝斯特精机股份有限公司独立董事,太极实业股份有限公司独立董事,江苏中设集团股份有限公司独立董事;现任江苏普信企业管理集团有限公司总经理。 |
单世文 | 现任江苏太湖律师事务所律师,无锡阿科力科技股份有限公司独立董事。 |
惠晶 | 曾在江南大学物联网工程学院任教授,无锡市工业节能装备与控制技术重点实验室主任;现任无锡太湖学院物联网工程学院院长、教授,江苏省物联网应用技术重点建设实验室主任。 |
高平 | 曾在无锡二橡胶股份有限公司从事技术转化及设备改造工作,2009年加入信捷电气,离任供应链管理部下辖之生产部经理、公司监事会主席,现任项目管理工程师。 |
陈娇 | 2015年6月开始担任信捷电气商务部经理,2022年2月兼任销售服务管理部经理。现任监事会主席、总经理助理兼销服管理中心高级经理。 |
孙越 | 2006.9-2008.11在无锡友达电子有限公司担任研发工程师;2009.4至今在无锡信捷电气股份有限公司担任研发工程师、硬件研发一部经理。 |
张秀青 | 2010年-2016年任无锡信捷技术支持工程师,2016-2018年任研发项目管理部经理,2019年至2022年任驱动技术支持部经理,现任人力资源部副经理。 |
刘婷莉 | 1991年7月至1996年9月无锡市华光电子工业有限公司生产部品证;1997年10月至2003年6月无锡市向阳中心小学教师;2003年7月至2012年3月任无锡市信捷科技电子有限公司财务。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
惠晶 | 无锡太湖学院 | 院长、教授 | 2016年2月 | 2024年2月 |
吴梅生 | 江苏普信企业管理集团有限公司 | 总经理 | 2005年11月 | 至今 |
单世文 | 江苏太湖律师事务所 | 律师 | 1992年5月 | 至今 |
单世文 | 无锡阿科力科技股份有限公司 | 独立董事 | 2022年6月 | 至今 |
在其他单位任职情况的说明 | 无 |
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 根据《公司章程》等有关规定,公司董事、监事的津贴经董事会、监事会审议批准后,由公司股东大会决定。高级管理人员的薪酬由公司董事会决定。 |
董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避 | 是 |
薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况 | 薪酬与考核委员会依据同行薪酬水平、年度考核业绩等指标对董事及高级管理人员薪酬进行确认及审议,薪酬的确认及支付等均符合相关要求 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 公司非独立董事、监事、高管薪酬主要依据公司发展、岗位职责以及业绩完成情况进行考核来确定,独立董事的津贴标准参照本地区、同行业上市公司的整体水平。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 |
报告期内,公司为董事、监事和高级管理人员发放的薪酬符合规定,不存在违反公司薪酬管理制度的情形。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 525.92万元 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
于秋阳 | 董事、董事会秘书、副总经理 | 选举 | 补选非独立董事 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
第四届董事会九次会议 | 2023.4.25 | 审议通过关于《无锡信捷电气股份有限公司2022年年度报告及摘要》等议案,具体内容详见上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn/)及2023年4月27日于指定披露媒体披露的相关公告。 |
第四届董事会十次会议 | 2023.8.21 | 审议通过《无锡信捷电气股份有限公司2023年半年度报告及摘要》,具体内容详见上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn/)及2023年8月23日于指定披露媒体披露的相关公告。 |
第四届董事会十一次会议 | 2023.10.25 | 审议通过《无锡信捷电气股份有限公司2023年第三季度报告及摘要》,具体内容详见上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn/)及2022年10月27日于指定披露媒体披露的相关公告。 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
李新 | 否 | 3 | 3 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
邹骏宇 | 否 | 3 | 3 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
于秋阳 | 否 | 3 | 3 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
王洋 | 否 | 3 | 3 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
单世文 | 是 | 3 | 3 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
吴梅生 | 是 | 3 | 3 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
惠晶 | 是 | 3 | 3 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 3 |
其中:现场会议次数 | 3 |
通讯方式召开会议次数 | 0 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 0 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(一) 董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 | 成员姓名 |
审计委员会 | 于秋阳、单世文、吴梅生 |
提名委员会 | 惠晶、邹骏宇、吴梅生 |
薪酬与考核委员会 | 吴梅生、单世文、王洋 |
战略委员会 | 李新、邹骏宇、惠晶 |
(二) 报告期内审计委员会召开四次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2023.4.24 | 《关于公司董事会审计委员会2022年年度工作报告的议案》、《关于公司董事会审计委员会2022年年度工作计划及2023年第一季度工作计划的议案》、《关于审议2022年年度公司财务报表的议案》 | 全体委员一致同意通过了《关于公司2022年度公司财务报表的议案》等3项议案,并将上述议案提交公司董事会审议。 | |
2023.4.24 | 《关于公司董事会审计委员会一季度工作报告及二季度工作计划》、《关于审议2022年一季度财务报表的议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》 | 全体委员一致同意通过了《关于公司2023年第一季度财务报表的议案》,并将上述议案提交公司董事会审议。 | |
2023.8.20 | 《关于公司董事会审计委员会2023年半年度工作报告及第三季度工作计划》、《关于审议2023年半年度公司财务报表的议案》 | 全体委员一致同意通过了《关于公司2023年半年度报告及其摘要的议案》,并将上述议案提交公司董事会审议。 | |
2023.10.24 | 《关于公司董事会审计委员会2023年第三季度工作报告及第四季度工作计划的议案》、《关于审议2023年三季度财务报表的议案》 | 全体委员一致同意通过了《关于公司2023年第三季度财务报表的议案》,并将上述议案提交公司董事会审议。 |
(三) 报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2023.4.24 | 《关于公司董监高薪酬的议案》 | 全体委员一致同意通过了《关于公司董监高薪酬的议案》,并将上述议案提交公司董事会审议。 |
(四) 存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 2,196 |
主要子公司在职员工的数量 | 5 |
在职员工的数量合计 | 2,201 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 736 |
销售人员 | 393 |
技术人员 | 862 |
财务人员 | 17 |
行政人员 | 193 |
合计 | 2,201 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
硕士研究生 | 94 |
本科 | 1,175 |
专科 | 460 |
高中及以下 | 472 |
合计 | 2,201 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司的薪酬制度包括薪酬组成和薪酬调整薪酬组成=工资+奖金+福利,其中工资=基本工资+保密费+加班费+个人相关扣款。基本工资是薪酬的基本组成部分,根据相应的职级和职位予以核定。正常出勤即可享受,无出勤不享受。保密费是指对所有员工对公司技术等信息的保密费。加班费指对于员工周末或晚上加班的报酬。奖金根据绩效以基本工资的一定水平核算。公司按国家规定为员工办理养老保险、工伤保险等社会保险。公司为员工设置提供带薪假、免费工作餐、交通和通讯补贴、健康体检等福利。薪酬调整分为整体调整和个别调整。整体调整指公司根据国家政策和物价水平等宏观因素的变化、行业及地区竞争状况、公司发展战略变化以及公司整体效益情况而进行的调整,包括薪酬水平调整和薪酬结构调整,调整幅度由总经理根据经营状况决定。个别调整主要指薪酬级别的调整,分为定期调整与不定期调整。薪酬级别定期调整指公司在年底根据年度绩效考核结果对员工岗位工资进行的调整。薪酬级别不定期调整指公司在年中由于职务变动等原因对员工薪酬进行的调整。各岗位员工薪酬调整由总经理审批,审批通过的调整方案和各项薪酬发放方案由人力资源部执行。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司根据发展战略制定相应的人力资源发展战略,规划相应的员工培训体系,根据年度发展计划、部门计划、岗位职责的要求,结合部门特殊性,制定年度培训计划,采用内部岗位培训和聘请外部专业培训机构等多种形式对员工进行全面的、分层次的业务培训,逐步建设学习型组织,不断提高员工的技能。使员工的学习和发展既能促进公司整体目标的实现,又能满足员工个人能力和职业发展的需求,实现公司和个人的双赢。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 | 832,623.27 |
劳务外包支付的报酬总额 | 18,145,741.81 |
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
报告期内,公司严格执行《公司章程》中制定的利润分配政策,充分保护中小投资者的合法权益。经公司2022年年度股东大会审议,2022年度利润分配方案为:2022年12月31日公司总股本14,056万股为基数,按每10股派派发现金红利1.80元(含税),共计分配利润2530.08万元(含税)。上述利润分配方案已于全部实施完毕。
公司拟向全体股东每股派发现金红利0.22元(含税)。截至2024年4月18日,公司总股本140,560,000股,其中以集中竞价交易方式回购股份1,327,443股不享有利润分配权利,故以剔除回购股份后的股本139,232,557股为基数进行测算,以此计算合计拟派发现金红利30,631,162.54元(含税)。本年度公司现金分红比例为15.39%。
如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间,因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的,公司拟维持每股分配比例不变,相应调整分配总额。如后续总股本发生变化,将另行公告具体调整情况。
该分配预案尚需提交公司2023年度股东大会审议通过后方能实施。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 2.2 |
每10股转增数(股) | 0 |
现金分红金额(含税) | 30,631,162.54 |
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 199,016,714.22 |
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) | 15.39 |
以现金方式回购股份计入现金分红的金额 | |
合计分红金额(含税) | 30,631,162.54 |
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) | 15.39 |
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司已经建立并不断完善高级管理人员的考核机制和绩效管理体系。报告期内,公司根据《无锡信捷电气股份有限公司薪酬管理制度》等制度文件对高级管理人员进行考核,依据经营管理目标定期对高级管理人员进行评价,落实对高级管理人员的考核激励。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
《无锡信捷电气股份有限公司2023年度内部控制评价报告》具体内容详见上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
报告期内,公司坚持以风险防范为导向,以提升管理实效为目的,增强内控制度执行力和内控管理有效性,形成事前风险防控、事中监控预警、事后评价优化的管理闭环,加强对各子公司重要岗位人员的选用、任免和考核,提高公司整体合规水平和经营管理能力。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2023年度内部控制进行审计,出具了标准无保留意见的《内部控制审计报告》(第XYZH/2024SZAA8B0266号),认为公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。《内部控制审计报告》详见上海证券交易所网站。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不涉及
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
是否建立环境保护相关机制 | 是 |
报告期内投入环保资金(单位:万元) | 0 |
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
是否采取减碳措施 | 是 |
减少排放二氧化碳当量(单位:吨) | |
减碳措施类型(如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等) | 使用清洁能源发电 |
具体说明
□适用 √不适用
二、 社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作具体情况
√适用 □不适用
对外捐赠、公益项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
总投入(万元) | 307.20 | |
其中:资金(万元) | 84.27 | 其中捐赠慈善基金50 万元,捐赠高 校教育基金 34.27万元 |
物资折款(万元) | 222.93 | 捐赠高校 PLC 等设备 222.93万元 |
惠及人数(人) |
具体说明
□适用 √不适用
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履行期限 | 承诺期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 公司 | 经中国证监会、证券交易所或法院等权威机构认定,公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,若事实认定之日(以下称认定之日)本公司已公开发行股份但未上市的,自认定之日起30日内,本公司将依法按照发行价加计银行同期存款利息回购本次公开发行的全部新股。若认定之日公司已发行并上市,将依法购回首次公开发行的全部新股,购回价格不低于回购公告前30个交易日公司股票每日加权平均价的算术平均值,并根据相关法律法规规定的程序实施。上述购回实施时法律法规另有规定的从其规定。经中国证监会、上海证券交易所或法院等权威机构认定,公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,并因此致使投资者在证券交易中遭受直接损失的,将依法赔偿投资者的直接损失。若法律、法规、规范性文件及中国证监会或上海证券交易所对公司因违反上述承诺而应承担的相关责任及后果有不同规定,公司自愿无条件地遵从该等规定。 | 否 | 长期有效 | 是 | |||
其他 | 控股股东李新 | 经中国证监会、证券交易所或法院等权威机构认定,公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,若事实认定之日(以下称认定之日)已公开发售股份但未上市的,自认定之日起30日内,将依法按照发行价加计银行同期存款利息回购已转让的原限售股份;若认定之日公司 | 否 | 长期有效 | 是 |
已发行并上市,将依法购回已转让的原限售股份,购回价格不低于回购公告前30个交易日公司股票每日加权平均价的算术平均值,并根据相关法律法规规定的程序实施。上述购回实施时法律法规另有规定的从其规定。经中国证监会、证券交易所或法院等权威机构认定,公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并因此致使投资者在证券交易中遭受直接损失的,将依法赔偿投资者的直接损失。如果未能履行上述承诺,将停止在公司领取股东分红,同时持有的公司股份将不得转让,若转让的,转让所得归公司所有,直至按上述承诺采取相应的赔偿措施并实施完毕时为止。若法律、法规、规范性文件及中国证监会或上海证券交易所对因违反上述承诺而应承担的相关责任及后果有不同规定,自愿无条件地遵从该等规定。 | ||||||||
其他 | 公司董事、监事、高级管理人员 | 经中国证监会、证券交易所或法院等权威机构认定,公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并因此致使投资者在证券交易中遭受直接损失的,将依法赔偿投资者的直接损失。如果本人未能履行上述承诺,将停止在公司领取薪酬或津贴,直至本人按上述承诺采取相应的赔偿措施并实施完毕时为止。若法律、法规、规范性文件及中国证监会或上海证券交易所对本人因违反上述承诺而应承担的相关责任及后果有不同规定,本人自愿无条件地遵从该等规定。 | 否 | 长期有效 | 是 | |||
解决同业竞争 | 持有本公司5%以上股份的股东邹骏宇、吉峰和实 | 持有本公司5%以上股份的股东和实际控制人均出具了《避免同业竞争的承诺函》:1、在承诺函签署之日,本人、所控制的公司及拥有权益的公司均未生产、开发任何与股份公司产品构成竞争或可能竞争的产品,未直接或间接经营任何与股份公司经营的业务构成竞争或可能竞争的业务,也未参与投资任何与股份公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能竞争的其他企业。2、自签署承诺函之日起,本人、所控制的公司及拥有权益的公司将不生产、开发任何与股份公司产品构成竞争或可能竞争的产品,不直接或间接经营任何与股份公司经营的业务构成竞争或可能竞争的业务,不参与投资任何与股份公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能竞争的其他企业。3、自签署承诺函之日起,如股份公司进一步开拓其产品和业务范围,本人、所控制的公司及拥有权益的公司将 | 否 | 长期有效 | 是 |
际控制人李新 | 不与股份公司拓展后的产品和业务相竞争;若与股份公司拓展后的产品和业务相竞争,本人、所控制的公司及拥有权益的公司将以以下方式避免同业竞争:(1)停止生产或经营相竞争的产品和业务;(2)将相竞争的业务纳入股份公司经营;(3)向无关联关系的第三方转让该业务。4、如承诺函被证明是不真实或未被遵守,将向股份公司赔偿一切直接或间接损失。 | |||||||
解决关联交易 | 公司控股股东、实际控制人李新 | 公司控股股东、实际控制人李新向发行人出具了《关于减少关联交易的承诺函》,承诺如下:1、不利用实际控制人(控股股东)的地位及重大影响,谋求信捷电气在业务合作等方面给予本人优于市场第三方的权利或谋求与信捷电气达成交易的优先权利。2、杜绝本人及所控制的企业非法占用信捷电气资金、资产的行为,在任何情况下,不要求信捷电气违规向本人及所控制的企业提供任何形式的担保。3、本人及所控制的企业不与信捷电气及其控制的企业发生不必要的关联交易。如确需与信捷电气及其控制的企业发生不可避免的关联交易,保证:(1)督促信捷电气按照《公司法》、《股票上市规则》等法律、法规、规范性文件及公司章程规定,履行关联交易决策程序,本人将严格按该等规定履行关联董事、关联股东的回避表决义务;(2)遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的交易原则以市场公允价格与信捷电气进行交易,不利用该类交易从事任何损害信捷电气利益的行为;(3)根据《公司法》、《股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和公司章程的规定,督促信捷电气依法履行信息披露义务和办理有关报批程序。 | 否 | 长期有效 | 是 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 备注 |
2022年11月30日,财政部印发《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号,以下简称“解释第16号”),解释第16号规定,对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易,因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异,应当根据《企业会计准则第18号--所得税》等有关规定,在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行上述规定的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的上述交易,企业应当按照上述规定,将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。上述会计处理规定自2023年1月1日起施行。 | 本公司自 2023 年 1 月 1 日起执行该规定,并对年初数据进行追溯调整 |
受重要影响的报表项目名称和金额的说明:
受影响的报表项目 | 2023年1月1日(2022年1-12月)(合并) | ||
调整前 | 调整金额 | 调整后 | |
负债合计 | 730,288,721.61 | 9,213.33 | 730,297,934.94 |
其中:递延所得税负债 | 8,636,931.28 | 9,213.33 | 8,646,144.61 |
股权权益合计 | 1,963,472,947.89 | -9,213.33 | 1,963,463,734.56 |
其中:未分配利润 | 1,381,172,478.84 | -9,213.33 | 1,381,163,265.51 |
净利润合计 | 221,996,832.29 | -51,458.21 | 221,945,374.08 |
其中:所得税费用 | 16,760,906.64 | 51,458.21 | 16,812,364.85 |
(续)
受影响的报表项目 | 2023年1月1日(2022年1-12月)(母公司) | ||
调整前 | 调整金额 | 调整后 | |
负债合计 | 729,181,171.74 | 9,213.33 | 729,190,385.07 |
其中:递延所得税负债 | 8,636,931.28 | 9,213.33 | 8,646,144.61 |
股权权益合计 | 1,962,411,846.11 | -9,213.33 | 1,962,402,632.78 |
其中:未分配利润 | 1,381,780,733.50 | -9,213.33 | 1,381,771,520.17 |
净利润合计 | 222,841,431.17 | -51,458.21 | 222,789,972.96 |
其中:所得税费用 | 16,544,495.27 | 51,458.21 | 16,595,953.48 |
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)审批程序及其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 400,000.00 |
境内会计师事务所审计年限 | 1年 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 邓登峰、张子健 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限 | 5 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) | 150,000.00 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计费用较上一年度下降20%以上(含20%)的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
银行理财产品 | 自有资金 | 11,000.00 | 2,000.00 | |
证券理财产品 | 自有资金 | 289982.66 | 75,902.33 | |
信托理财产品 | 自有资金 | 2000.00 | 2798.62 | 798.62 |
股权投资 | 自有资金 | 2,800.00 | 13,400.00 | |
合计 | 305,782.66 | 94,100.95 |
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、募集资金使用进展说明
□适用 √不适用
十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) | 12,071 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 13,972 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况(不含通过转融通出借股份) | ||||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||
股份状态 | 数量 | |||||||
李新 | 0 | 32,467,960 | 23.10 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
刘婷莉 | 0 | 16,867,200 | 12.00 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
邹骏宇 | -2,810,000 | 14,920,900 | 10.62 | 0 | 质押 | 5,000,000 | 境内自然人 | |
吉峰 | 0 | 4,491,575 | 3.20 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
上海思勰投资管理有限公司-思勰投资思源1号私募证券投资基金 | 2,810,000 | 2,810,000 | 2.00 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
上海宽投资产管理有限公司-宽投天王星11号私募证券投资基金 | 0 | 2,751,300 | 1.96 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
过志强 | 0 | 2,552,600 | 1.82 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
浙江银万私募基金管理有限公司-银万全盈19号私募证券投资基金 | 2,207,680 | 2,207,680 | 1.57 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
上海宽投资产管理有限公司-宽投如歌私募证券投资基金 | 0 | 2,074,016 | 1.48 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
中信建投证券股份有限公司 | 2,025,400 | 2,025,400 | 1.44 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
李新 | 32,467,960 | 人民币普通股 | 32,467,960 | |||||
刘婷莉 | 16,867,200 | 人民币普通股 | 16,867,200 | |||||
邹骏宇 | 14,920,900 | 人民币普通股 | 14,920,900 | |||||
吉峰 | 4,491,575 | 人民币普通股 | 4,491,575 | |||||
上海思勰投资管理有限公司-思勰投资思源1号私募证券投资基金 | 2,810,000 | 人民币普通股 | 2,810,000 | |||||
上海宽投资产管理有限公司-宽投天王星11号私募证券投资基金 | 2,751,300 | 人民币普通股 | 2,751,300 |
过志强 | 2,552,600 | 人民币普通股 | 2,552,600 |
浙江银万私募基金管理有限公司-银万全盈19号私募证券投资基金 | 2,207,680 | 人民币普通股 | 2,207,680 |
上海宽投资产管理有限公司-宽投如歌私募证券投资基金 | 2,074,016 | 人民币普通股 | 2,074,016 |
中信建投证券股份有限公司 | 2,025,400 | 人民币普通股 | 2,025,400 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 前十名股东中公司内部股东李新、内部股东过志强签署了表决权委托协议。 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司内部股东邹骏宇与思勰投资思源1号私募证券投资基金签署了一致行动人协议。 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东较上期发生变化
√适用 □不适用
单位:股
前十名股东较上期末变化情况 | |||||
股东名称(全称) | 本报告期新增/退出 | 期末转融通出借股份且尚未归还数量 | 期末股东普通账户、信用账户持股以及转融通出借尚未归还的股份数量 | ||
数量合计 | 比例(%) | 数量合计 | 比例(%) | ||
上海思勰投资管理有限公司-思勰投资思源1号私募证券投资基金 | 新增 | 0 | 0 | 2,810,000 | 2.00 |
浙江银万私募基金管理有限公司-银万全盈19号私募证券投资基金 | 新增 | 0 | 0 | 2,207,680 | 1.57 |
上海宽投资产管理有限公司-宽投如歌私募证券投资基金 | 新增 | 0 | 0 | 2,074,016 | 1.48 |
中信建投证券股份有限公司 | 新增 | 0 | 0 | 2,025,400 | 1.44 |
招商银行股份有限公司-兴全合润混合型证券投资基金 | 退出 | 0 | 0 | 0 | 0 |
交通银行股份有限公司-创金合信数字经济主题股票型发起式证券投资基金 | 退出 | 0 | 0 | 0 | 0 |
北京卓识私募基金管理有限公司-卓识利民十一号私募证券投资基金 | 退出 | 0 | 0 | 0 | 0 |
浙江银万斯特投资管理有限公司-银万全盈19号私募证券投资基金 | 退出 | 0 | 0 | 0 | 0 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 | 李新 |
国籍 | 中华人民共和国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 公司董事长、总经理 |
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 | 李新 |
国籍 | 中华人民共和国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 公司董事长、总经理 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审计报告
XYZH/2024SZAA8B0263无锡信捷电气股份有限公司
无锡信捷电气股份有限公司全体股东:
一、 审计意见
我们审计了无锡信捷电气股份有限公司(以下简称信捷电气公司)财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了信捷电气公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于信捷电气公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见
1. 收入确认事项 | |
关键审计事项 | 审计中的应对 |
2023年度,信捷电气公司实现营业收入150,505.08万元,较2022年度增长12.73%。相关信息披露详见财务报表附注“第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计之34.收入确认原则和计量方法” 所述的会计政策及“七、合并财务报表重要项目的说明之61. 营业收入、营业成本”。 收入确认是否恰当对公司的经营成果有较大影响,且收入是信捷电气公司的关键业绩指标之一,因此我们将收入确认识别为关键审计事项。 | 针对信捷电气公司收入确认,我们主要执行了以下审计程序: (1)了解与收入确认相关的关键内部控 制,评价其设计是否有效,并测试相关内 部控制的运行有效性; (2)检查公司与主要客户签订的合同,评价有关收入确认政策是否符合相关会计准则的要求等; (3)对销售收入及其毛利率执行实质性分析程序,评估其波动的合理性以及是否与其所处行业发展趋势保持一致; (4)对销售收入进行细节测试,从公司收入明细账核对至销售合同、出库单、报关单、快递单、客户确认函等支持性文件,检查销售收入的真实性和准确性; (5)结合客户期后回款和退货情况,针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试,评估销售收入是否在恰当的期间确认; (6)选取主要客户样本,检查其工商信息及背景,评价与客户交易的商业合理性; (7)对于经销渠道,检查与经销商签订的年度框架合同、月度确认函与信用政策,检查经销商回款情况与销售政策是否相符;针对达标的经销商年度返利金额重新计算,检查其核算准确性; (8)根据客户交易的特点和性质,选取样本执行函证程序以确认销售金额以及应收账款余额的准确性; (9)结合银行流水核查,检查收入回款是否存在异常。 |
2. 理财产品的真实性认定事项 | |
关键审计事项 | 审计中的应对 |
截至2023年12月31日,列报为交易性金融资产、其他非流动金融资产的理财产品共94,717.17万元,占信捷电气公司资产的32.87%。相关信息披露详见财务报表附注“五、重要会计政策和会计估计之11. 金融工具”所述的会计政策及“七、合并财务报表重要项目的说明之2.交易性金融资产、19.其他非流动金融资产”。 理财产品的真实性认定对公司财务报表有较大影响,因此我们将理财产品的真实性认定识别为关键审计事项。 | 针对信捷电气公司理财产品的真实性认定,我们主要执行了以下审计程序: (1)了解、评价和测试管理层与理财投资相关的关键内部控制设计和运行的有效性; (2)访谈公司管理层,了解其管理理财产品的业务模式,以及管理层对理财产品的认定和分类; (3)获取并检查公司理财产品合同、理财账户电子数据,结合相关产品公告和银行对账单,检查理财产品的购买、赎回以及理财收益情况; (4)检查理财产品期后运营和赎回情况,关注是否存在公允价值变动损失; (5)向银行、证券公司、信托机构等金融机构函证理财产品信息,函证内容包括产品名称、产品类型、期末余额、认/申购日期、到期日、产品期限及预期收益率等,确认理财产品的真实性; (6)检查理财产品是否已按照企业会计准则的规定在财务报表中作出恰当列报。 |
四、 其他信息
信捷电气公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括信捷电气公司2023年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估信捷电气公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算信捷电气公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督信捷电气公司的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对信捷电气公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报
表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致信捷电气公司不能持续经营。
(5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6) 就信捷电气公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师: 邓登峰 | |
中国注册会计师: 张子健 | ||
中国 北京 | 二○二四年四月十八日 |
二、 财务报表
合并资产负债表2023年12月31日编制单位: 无锡信捷电气股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 345,486,311.73 | 323,950,094.74 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 813,171,687.41 | 736,851,204.52 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 1,285,578.00 | 10,043,400.00 | |
应收账款 | 118,446,288.29 | 80,690,016.18 | |
应收款项融资 | 265,985,783.73 | 176,644,402.37 | |
预付款项 | 6,566,876.56 | 7,254,571.80 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 27,652,500.06 | 3,011,267.95 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 511,106,334.54 | 580,245,638.99 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | 400,000.00 | ||
其他流动资产 | 3,052,223.40 | 104,169,910.42 | |
流动资产合计 | 2,093,153,583.72 | 2,022,860,506.97 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | 36,896,277.60 | ||
长期股权投资 | 10,913,359.77 | 11,747,608.28 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | 134,000,000.00 | 126,000,000.00 | |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 482,909,083.93 | 366,122,201.84 | |
在建工程 | 15,775,539.92 | 67,668,117.72 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 1,412,663.92 | 3,161,299.58 | |
无形资产 | 62,661,797.99 | 62,696,982.49 | |
开发支出 | |||
商誉 |
长期待摊费用 | 21,199,566.59 | 15,512,683.59 | |
递延所得税资产 | 14,743,591.36 | 11,138,551.99 | |
其他非流动资产 | 6,700,005.81 | 6,853,717.04 | |
非流动资产合计 | 787,211,886.89 | 670,901,162.53 | |
资产总计 | 2,880,365,470.61 | 2,693,761,669.50 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 20,018,944.45 | ||
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 200,663,874.76 | 279,180,093.54 | |
应付账款 | 396,663,193.97 | 329,862,595.12 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 20,573,563.29 | 27,619,008.56 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 55,793,197.26 | 43,213,449.14 | |
应交税费 | 10,294,436.70 | 7,730,810.35 | |
其他应付款 | 2,916,816.93 | 2,260,565.20 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 782,350.21 | 1,860,785.11 | |
其他流动负债 | 2,805,742.22 | 3,740,471.10 | |
流动负债合计 | 710,512,119.79 | 695,467,778.12 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 823,511.75 | 1,239,092.31 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 22,413,299.79 | 24,944,919.90 | |
递延所得税负债 | 9,357,650.00 | 8,646,144.61 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 32,594,461.54 | 34,830,156.82 | |
负债合计 | 743,106,581.33 | 730,297,934.94 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 140,560,000.00 | 140,560,000.00 | |
其他权益工具 |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 369,593,793.28 | 369,593,793.28 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | -133,117.69 | -111,249.63 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 70,280,000.00 | 70,280,000.00 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 1,554,879,179.73 | 1,381,163,265.51 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 2,135,179,855.32 | 1,961,485,809.16 | |
少数股东权益 | 2,079,033.96 | 1,977,925.40 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,137,258,889.28 | 1,963,463,734.56 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,880,365,470.61 | 2,693,761,669.50 |
公司负责人:李新 主管会计工作负责人:朱佳蕾 会计机构负责人:朱佳蕾
母公司资产负债表2023年12月31日编制单位:无锡信捷电气股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 341,102,473.66 | 319,726,889.34 | |
交易性金融资产 | 813,171,687.41 | 736,851,204.52 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 1,285,578.00 | 10,043,400.00 | |
应收账款 | 116,450,376.14 | 81,047,830.84 | |
应收款项融资 | 265,485,783.73 | 174,512,343.32 | |
预付款项 | 6,291,649.30 | 6,902,734.19 | |
其他应收款 | 35,571,207.19 | 2,983,577.70 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 509,725,923.97 | 578,732,459.14 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | 400,000.00 | ||
其他流动资产 | 2,938,788.19 | 104,090,233.78 | |
流动资产合计 | 2,092,423,467.59 | 2,014,890,672.83 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | 36,896,277.60 | ||
长期股权投资 | 23,528,200.78 | 23,806,700.83 | |
其他权益工具投资 |
其他非流动金融资产 | 120,000,000.00 | 120,000,000.00 | |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 482,869,003.55 | 365,971,002.08 | |
在建工程 | 15,775,539.92 | 67,668,117.72 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 1,412,663.92 | 3,161,299.58 | |
无形资产 | 62,661,782.27 | 62,696,967.64 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 21,199,566.59 | 15,512,683.59 | |
递延所得税资产 | 14,615,374.55 | 11,031,856.54 | |
其他非流动资产 | 6,700,005.81 | 6,853,717.04 | |
非流动资产合计 | 785,658,414.99 | 676,702,345.02 | |
资产总计 | 2,878,081,882.58 | 2,691,593,017.85 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 20,018,944.45 | ||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 200,663,874.76 | 279,180,093.54 | |
应付账款 | 395,682,559.09 | 329,517,226.59 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 20,524,565.06 | 27,244,178.03 | |
应付职工薪酬 | 55,744,721.26 | 43,117,949.14 | |
应交税费 | 10,145,229.40 | 7,677,396.65 | |
其他应付款 | 2,702,914.56 | 2,070,856.05 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 782,350.21 | 1,860,785.11 | |
其他流动负债 | 2,799,372.45 | 3,691,743.14 | |
流动负债合计 | 709,064,531.24 | 694,360,228.25 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 823,511.75 | 1,239,092.31 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 22,413,299.79 | 24,944,919.90 | |
递延所得税负债 | 9,357,650.00 | 8,646,144.61 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 32,594,461.54 | 34,830,156.82 | |
负债合计 | 741,658,992.78 | 729,190,385.07 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 140,560,000.00 | 140,560,000.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 369,791,112.61 | 369,791,112.61 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 70,280,000.00 | 70,280,000.00 | |
未分配利润 | 1,555,791,777.19 | 1,381,771,520.17 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,136,422,889.80 | 1,962,402,632.78 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,878,081,882.58 | 2,691,593,017.85 |
公司负责人:李新 主管会计工作负责人:朱佳蕾 会计机构负责人:朱佳蕾
合并利润表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、营业总收入 | 1,505,050,809.79 | 1,335,098,830.21 | |
其中:营业收入 | 1,505,050,809.79 | 1,335,098,830.21 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 1,329,025,890.61 | 1,132,872,259.55 | |
其中:营业成本 | 966,060,368.64 | 836,756,487.84 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 10,587,832.80 | 8,474,854.79 | |
销售费用 | 140,936,592.01 | 109,912,169.12 | |
管理费用 | 69,066,732.99 | 62,781,471.09 | |
研发费用 | 146,845,367.73 | 119,526,890.53 | |
财务费用 | -4,471,003.56 | -4,579,613.82 | |
其中:利息费用 | 1,603,345.38 | 225,651.56 | |
利息收入 | 6,910,451.80 | 2,416,784.96 | |
加:其他收益 | 49,154,308.88 | 41,164,881.98 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 34,852,203.32 | 24,735,888.14 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -834,248.51 | -855,779.46 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 4,610,928.73 | 2,136,033.53 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -5,418,741.75 | -1,551,684.14 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -39,452,225.06 | -26,993,773.72 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -875,075.61 | -16,327.25 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 218,896,317.69 | 241,701,589.20 | |
加:营业外收入 | 366,884.42 | 517,027.54 | |
减:营业外支出 | 3,304,727.18 | 3,460,877.81 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 215,958,474.93 | 238,757,738.93 | |
减:所得税费用 | 16,838,222.35 | 16,812,364.85 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 199,120,252.58 | 221,945,374.08 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 199,120,252.58 | 221,945,374.08 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 199,016,714.22 | 221,992,215.96 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 103,538.36 | -46,841.88 | |
六、其他综合收益的税后净额 | -24,297.86 | 32,805.13 | |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -21,868.06 | 29,524.61 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | -21,868.06 | 29,524.61 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 |
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | -21,868.06 | 29,524.61 | |
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -2,429.80 | 3,280.52 | |
七、综合收益总额 | 199,095,954.72 | 221,978,179.21 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 198,994,846.16 | 222,021,740.57 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 101,108.56 | -43,561.36 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 1.42 | 1.58 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 1.42 | 1.58 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。公司负责人:李新 主管会计工作负责人:朱佳蕾 会计机构负责人:朱佳蕾
母公司利润表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、营业收入 | 1,500,543,504.54 | 1,333,065,465.66 | |
减:营业成本 | 963,926,577.09 | 836,695,140.77 | |
税金及附加 | 10,577,531.53 | 8,469,940.97 | |
销售费用 | 139,989,191.22 | 109,029,990.54 | |
管理费用 | 68,400,821.32 | 62,302,659.24 | |
研发费用 | 146,418,274.09 | 118,762,925.67 | |
财务费用 | -4,467,642.69 | -4,576,886.15 | |
其中:利息费用 | 1,603,345.38 | 225,651.56 | |
利息收入 | 6,905,212.30 | 2,412,523.18 | |
加:其他收益 | 48,953,936.12 | 41,188,783.03 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 35,407,951.78 | 25,167,968.65 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -278,500.05 | -423,698.95 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 4,610,928.73 | 2,136,033.53 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -5,288,017.07 | -1,534,602.15 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -39,452,225.06 | -26,993,773.72 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -886,932.34 | -16,327.25 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 219,044,394.14 | 242,329,776.71 | |
加:营业外收入 | 366,884.42 | 517,027.54 | |
减:营业外支出 | 3,304,620.51 | 3,460,877.81 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 216,106,658.05 | 239,385,926.44 | |
减:所得税费用 | 16,785,601.03 | 16,595,953.48 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 199,321,057.02 | 222,789,972.96 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 199,321,057.02 | 222,789,972.96 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 199,321,057.02 | 222,789,972.96 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:李新 主管会计工作负责人:朱佳蕾 会计机构负责人:朱佳蕾
合并现金流量表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,140,151,344.72 | 973,429,449.43 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 47,576,731.26 | 35,377,525.70 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 22,208,389.90 | 26,672,212.03 | |
经营活动现金流入小计 | 1,209,936,465.88 | 1,035,479,187.16 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 534,826,632.15 | 414,052,458.08 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 317,875,262.68 | 275,854,501.19 | |
支付的各项税费 | 71,977,969.98 | 86,553,307.53 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 87,350,628.02 | 79,649,975.99 | |
经营活动现金流出小计 | 1,012,030,492.83 | 856,110,242.79 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 197,905,973.05 | 179,368,944.37 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 512,738,359.17 | 1,127,147,352.76 | |
取得投资收益收到的现金 | 35,686,451.83 | 25,591,667.60 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 146,912.00 | 23,342.92 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 548,571,723.00 | 1,152,762,363.28 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 137,315,686.59 | 61,208,937.37 | |
投资支付的现金 | 539,551,928.91 | 1,108,926,106.31 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 676,867,615.50 | 1,170,135,043.68 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -128,295,892.50 | -17,372,680.40 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 737,101.58 | 162,898.42 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 162,898.42 | ||
取得借款收到的现金 | 110,000,000.00 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 110,737,101.58 | 162,898.42 | |
偿还债务支付的现金 | 90,000,000.00 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 26,776,994.43 | 36,545,600.00 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,968,991.61 | 3,095,212.16 | |
筹资活动现金流出小计 | 118,745,986.04 | 39,640,812.16 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -8,008,884.46 | -39,477,913.74 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 787,501.61 | 2,241,625.13 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 62,388,697.70 | 124,759,975.36 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 223,468,451.11 | 98,708,475.75 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 285,857,148.81 | 223,468,451.11 |
公司负责人:李新 主管会计工作负责人:朱佳蕾 会计机构负责人:朱佳蕾
母公司现金流量表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,138,579,985.75 | 971,585,691.70 | |
收到的税费返还 | 47,576,731.26 | 35,353,509.41 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 22,002,754.77 | 26,626,084.80 | |
经营活动现金流入小计 | 1,208,159,471.78 | 1,033,565,285.91 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 534,684,315.57 | 414,789,491.82 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 316,187,687.91 | 273,986,346.52 | |
支付的各项税费 | 71,754,888.91 | 86,252,514.84 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 94,858,125.36 | 79,208,627.53 | |
经营活动现金流出小计 | 1,017,485,017.75 | 854,236,980.71 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 190,674,454.03 | 179,328,305.20 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 512,738,359.17 | 1,127,147,352.76 | |
取得投资收益收到的现金 | 35,686,451.83 | 25,591,667.60 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 146,912.00 | 23,342.92 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 548,571,723.00 | 1,152,762,363.28 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 137,334,433.69 | 61,231,243.46 | |
投资支付的现金 | 531,551,928.91 | 1,109,126,106.31 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 668,886,362.60 | 1,170,357,349.77 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -120,314,639.60 | -17,594,986.49 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 110,000,000.00 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 110,000,000.00 | ||
偿还债务支付的现金 | 90,000,000.00 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 26,776,994.43 | 36,545,600.00 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,968,991.61 | 3,095,212.16 |
筹资活动现金流出小计 | 118,745,986.04 | 39,640,812.16 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -8,745,986.04 | -39,640,812.16 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 614,236.64 | 2,180,095.75 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 62,228,065.03 | 124,272,602.30 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 219,245,245.71 | 94,972,643.41 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 281,473,310.74 | 219,245,245.71 |
公司负责人:李新 主管会计工作负责人:朱佳蕾 会计机构负责人:朱佳蕾
合并所有者权益变动表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 140,560,000.00 | 369,593,793.28 | -111,249.63 | 70,280,000.00 | 1,381,163,265.51 | 1,961,485,809.16 | 1,977,925.40 | 1,963,463,734.56 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 140,560,000.00 | 369,593,793.28 | -111,249.63 | 70,280,000.00 | 1,381,163,265.51 | 1,961,485,809.16 | 1,977,925.40 | 1,963,463,734.56 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -21,868.06 | 173,715,914.22 | 173,694,046.16 | 101,108.56 | 173,795,154.72 |
(一)综合收益总额 | -21,868.06 | 199,016,714.22 | 198,994,846.16 | 101,108.56 | 199,095,954.72 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -25,300,800.00 | -25,300,800.00 | -25,300,800.00 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 |
3.对所有者(或股东)的分配 | -25,300,800.00 | -25,300,800.00 | -25,300,800.00 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 |
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 140,560,000.00 | 369,593,793.28 | -133,117.69 | 70,280,000.00 | 1,554,879,179.73 | 2,135,179,855.32 | 2,079,033.96 | 2,137,258,889.28 |
项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 140,560,000.00 | 369,593,793.28 | -140,774.24 | 70,280,000.00 | 1,195,674,404.67 | 1,775,967,423.71 | 1,121,486.76 | 1,777,088,910.47 | |||||||
加:会计政策变更 | 42,244.88 | 42,244.88 | 42,244.88 | ||||||||||||
前期差 |
错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 140,560,000.00 | 369,593,793.28 | -140,774.24 | 70,280,000.00 | 1,195,716,649.55 | 1,776,009,668.59 | 1,121,486.76 | 1,777,131,155.35 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 29,524.61 | 185,446,615.96 | 185,476,140.57 | 856,438.64 | 186,332,579.21 | ||||||||||
(一)综合收益总额 | 29,524.61 | 221,992,215.96 | 222,021,740.57 | -43,561.36 | 221,978,179.21 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 900,000.00 | 900,000.00 | |||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 900,000.00 | 900,000.00 |
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -36,545,600.00 | -36,545,600.00 | -36,545,600.00 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东) | -36,545,600.00 | -36,545,600.00 | -36,545,600.00 |
的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转 |
留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 140,560,000.00 | 369,593,793.28 | -111,249.63 | 70,280,000.00 | 1,381,163,265.51 | 1,961,485,809.16 | 1,977,925.40 | 1,963,463,734.56 |
公司负责人:李新 主管会计工作负责人:朱佳蕾 会计机构负责人:朱佳蕾
母公司所有者权益变动表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2023年度 |
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 140,560,000.00 | 369,791,112.61 | 70,280,000.00 | 1,381,771,520.17 | 1,962,402,632.78 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 140,560,000.00 | 369,791,112.61 | 70,280,000.00 | 1,381,771,520.17 | 1,962,402,632.78 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 174,020,257.02 | 174,020,257.02 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 199,321,057.02 | 199,321,057.02 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -25,300,800.00 | -25,300,800.00 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -25,300,800.00 | -25,300,800.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 |
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 140,560,000.00 | 369,791,112.61 | 70,280,000.00 | 1,555,791,777.19 | 2,136,422,889.80 |
项目 | 2022年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 140,560,000.00 | 369,791,112.61 | 70,280,000.00 | 1,195,484,902.33 | 1,776,116,014.94 | ||||||
加:会计政策变更 | 42,244.88 | 42,244.88 | |||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 |
二、本年期初余额 | 140,560,000.00 | 369,791,112.61 | 70,280,000.00 | 1,195,527,147.21 | 1,776,158,259.82 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 186,244,372.96 | 186,244,372.96 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 222,789,972.96 | 222,789,972.96 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | -36,545,600.00 | -36,545,600.00 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -36,545,600.00 | -36,545,600.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 |
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 140,560,000.00 | 369,791,112.61 | 70,280,000.00 | 1,381,771,520.17 | 1,962,402,632.78 |
公司负责人:李新 主管会计工作负责人:朱佳蕾 会计机构负责人:朱佳蕾
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
无锡信捷电气股份有限公司(以下简称本公司或公司,在包含子公司时统称本集团)原名为“无锡信尔捷电子有限公司”成立于2008年4月22日,注册地为江苏省无锡市,注册地址:无锡市滨湖区胡埭工业园北区刘塘路9号。本公司所发行人民币普通股A股股票,已在上海证券交易所上市。
2. 公司性质及经营范围
本公司属机械制造、电动机与自动化设备行业,主要从事电气机械及器材、工业自动控制系统装置的开发、制造、销售;工业自动化控制软件的技术开发、技术转让、技术咨询和技术服务;自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
3.公司历史沿革
2008年4月22日,集团成立时注册资本为人民币100.00万元,其中李新以货币资金出资55.00万元,占注册资本的55%,邹骏宇以货币资金出资45.00万元,占注册资本的45%。
根据集团2008年9月28日股东会决议,股东李新将其持有本集团5%的股权转让给无锡市信捷自动化有限公司,股东邹骏宇将其持有本集团5%的股权转让给无锡市信捷自动化有限公司,同时集团更名为无锡信捷电气有限公司。股权转让后,李新出资50.00万元,占注册资本的50%,邹骏宇出资40.00万元,占注册资本的40%,无锡市信捷自动化有限公司出资10.00万元,占注册资本的10%。本次股权变更于2008年10月17日完成了工商变更登记。
根据集团2008年10月28日股东会决议,本集团注册资本由100.00万元变更为1,900.00万元,新增注册资本1,800.00万元,其中李新以货币资金增资900.00万元,邹骏宇以货币资金增资720.00万元,无锡市信捷自动化有限公司以货币资金增资180.00万元。增资后李新出资950.00万元,占注册资本的50%,邹骏宇出资760.00万元,占注册资本的40%,无锡市信捷自动化有限公司出资190.00万元,占注册资本的10%。本次股权变更于2008年11月13日完成了工商变更登记。
根据集团2010年2月5日股东会决议,股东李新将其持有本集团2%的股权转让给陆锡峰,股东邹骏宇将其持有本集团2%的股权转让给陆锡峰。转让后李新出资912.00万元,占注册资本的48%;邹骏宇出资722.00万元,占注册资本的38%;无锡市信捷自动化有限公司出资190.00万元,占注册资本的10%;陆锡峰出资76.00万元,占注册资本的4%。本次股权变更于2010年3月9日完成了工商变更登记。
根据集团2011年8月6日股东会决议,股东李新将其持有本集团3%的股权转让给过志强,将其持有本集团0.5%的股权转让给田勇生;股东邹骏宇将其持有本集团12%的股权转让给吉峰。转让后李新出资845.50万元,占注册资本的44.50%;邹骏宇出资494.00万元,占注册资本的26%;吉峰出资228.00万元,占注册资本的12%;无锡市信捷自动化有限公司出资190.00万元,占注册资本的10%;陆锡峰出资76.00万元,占注册资本的4%;过志强出资57.00万元,占注册资本的3%;田勇生出资9.50万元,占注册资本的0.50%。本次股权变更于2011年9月16日完成了工商变更登记。
根据集团2011年10月19日股东会决议,无锡市信捷自动化有限公司将其持有本集团5%的股权转让给李新,将其持有本集团5%的股权转让给邹骏宇。转让后李新出资940.50万元,占注册资本的49.50%;邹骏宇出资589.00万元,占注册资本的31%;吉峰出资228.00万元,占注册资本的12%;陆锡峰出资76.00万元,占注册资本的4%;过志强出资57.00万元,占注册资本的3%;田勇生出资9.50万元,占注册资本的0.50%。本次股权变更于2012年2月28日完成了工商变更登记。
2012年5月18日,根据集团股东会决议和有关协议、章程的规定,无锡信捷电气有限公司整体变更为无锡信捷电气股份有限公司,以2012年3月31日经审计的净资产为折股基数,折为股份公司的股本7,030.00万元,每股面值为人民币1元,注册资本为7,030.00万元,余额计入资本公积,各股东持股比例不变。本次股权变更于2012年6月25日完成了工商变更登记。
根据集团2012年12月10日临时股东大会决议和修改后的章程规定,集团申请增加注册资本人民币470.00万元,由韦益红、张莉、毛振峰、奚嘉隆、周华平、徐少峰、李晨亮、倪东兵、徐永光、黄海明、徐冰、王继业、周卫娟、时盛叶、韩立圣、李杜、朱渊渤、郭锴、胡艳、高平、顾俊杰、孙越、祁鸣、陈亮、王丽丽、曹吉峰、沈彩杰、陈诚、曹红、刘亮、沈军等31人认购集团普通股股份470.00万股,面值为每股人民币1.00元,认购价格为每股人民币1.5元。认购后注册资本为人民币7,500.00万元,股本为人民币7,500.00万元,其中:李新股份为3,479.85万股,持股比例46.40%;邹骏宇股份为2,179.30万股,持股比例29.06%;吉峰股份为843.60万股,持股比例11.25%;陆锡峰、过志强等34人股份为997.25万股,持股比例13.29%。本次股权变更于2012年12月26日完成了工商变更登记。
根据集团2013年2月22日临时股东大会决议和修改后的章程规定,集团申请增加注册资本人民币30.00万元,由周湘荣认购集团普通股股份30.00万股,面值为每股人民币
1.00元,认购价格为每股人民币1.8元。认购后注册资本为人民币7,530.00万元,股本为人民币7,530.00万元,其中:李新股份为3,479.85万股,持股比例46.21%;邹骏宇股份为2,179.30万股,持股比例28.94%;吉峰股份为843.60万股,持股比例11.21%;陆锡
峰、过志强等35人股份为1,027.25万股,持股比例13.64%。本次股权变更于2013年5月30日完成了工商变更登记。
股东奚嘉隆及股东陈亮分别在2013年3月20日、2013年10月9日与李新签订股权转让协议书,将其持有21.09万股及5万股股份转让给李新,转让后李新所持有股份为3,505.94万股,持股比例为46.56%;邹骏宇股份为2,179.30万股,持股比例28.94%;吉峰股份为843.60万股,持股比例11.21%;陆锡峰、过志强等33人股份为1,001.16万股,持股比例13.29%。
股东曹吉峰在2014年3月10日与李新签订股权转让协议书,将其持有5万股股份转让给李新,转让后李新所持有股份为3,510.94万股,持股比例为46.63%;邹骏宇股份为2,179.30万股,持股比例28.94%;吉峰股份为843.60万股,持股比例11.20%;陆锡峰、过志强等32人股份为996.16万股,持股比例13.23%。
股东胡艳及股东沈彩杰分别在2014年9月10日、2014年9月1日与李新签订股权转让协议书,将其持有8万股及5万股股份转让给李新,转让后李新所持有股份为3,523.94万股,持股比例为46.80%;邹骏宇股份为2,179.30万股,持股比例28.94%;吉峰股份为
843.60万股,持股比例11.21%;陆锡峰、过志强等30人股份为983.16万股,持股比例
13.05%。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]2751号文核准,本集团于2016年12月首次公开发行人民币普通股(A 股)2,510万股,每股面值1元,股票简称“信捷电气”,股票代码“603416”。发行后本集团股本变更为人民币100,400,000.00元,上述增资业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)瑞华验字[2016]44040015号验资报告验证确认。
根据2016年度股东大会决议,本集团以2016年12月31日总股本100,400,000股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增4股股份,每股面值1元,合计转增40,160,000股,转增股本后本集团注册资本变更为140,560,000.00元。上述资本公积转增股本已办理了工商变更登记。
本集团设立了股东大会、董事会和监事会,股东大会是公司的权力机构,董事会是股东大会的执行机构,监事会是公司的内部监督机构。
本集团法人工商登记情况如下:
统一社会信用代码:91320200674440635K
注册资本:140,560,000元人民币
注册地:无锡市滨湖区胡埭工业园北区刘塘路9号
法定代表人:李新
本集团的业务性质和主要经营活动:本集团及子公司属工业自动化控制系统装置制造行业。本集团主要从事电气机械及器材、工业自动控制系统装置的开发、制造、销售;工业自动化控制软件的技术开发、技术转让、技术咨询和技术服务;自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
本财务报表于2024年4月18日由本公司董事会批准报出。根据本公司章程,本财务报表将提交股东大会审议。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本集团财务报表根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及其应用指南、解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2023年修订)的披露相关规定编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本集团对自2023年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。本财务报表以持续经营为基础列报。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本集团主要从事智能控制系统核心部件产品的研发、生产和销售。本集团根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注三、24“收入确认原则和计量方法”各项描述。
具体会计政策和会计估计提示:本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、准确、完整地反映了本公司及本集团于2023年12月31日的财务状况以及2023年度经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。
本集团下属子公司Xinje Electronic GmbH(以下简称“德国信捷”),根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币,本集团在编制财务报表时按照三、10“外币业务和外币财务报表折算”所述方法折算为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
本集团编制和披露财务报表遵循重要性原则。本财务报表附注中披露事项涉及重要性标准判断的事项及其重要性标准确定方法和选择依据如下:
项目 | 重要性标准 |
重要在建工程项目变动情况 | 单项金额超过300万元人民币及以上的 |
重要的账龄超过1年或逾期的应付款项 | 单项金额超过200万元人民币及以上的 |
重要的收到、支付的与投资活动有关的现金 | 单项金额超过500万元人民币及以上的 |
重要的合营企业或联营企业 | 单项金额超过500万元人民币及以上的 |
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。
本集团作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。
本集团作为购买方,在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每
一单项交易的成本之和)。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并成本进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将其差额计入合并当期营业外收入。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,包括本公司及本公司控制的所有子公司。本集团判断控制的标准为,本集团拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵消。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如:通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整,在编制比较报表时,以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限,将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中,并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算,本集团在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如:通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动,在购买日所属当期转为投资损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本溢价或股本溢价,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资损益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资损益 。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,不属于一揽子交易的,对每一项交易按照是否丧失控制权分别进行会计处理。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债,以及按份额确认持有的资产和承担的负债,根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
9. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1)外币交易
本集团外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益;收到投资者以外币投入的资本,采用交易发生日即期汇率折算,外币投入资本与相应的货币性项目的记账本位币金额之间不产生外币资本折算差额。
(2)外币财务报表的折算
本集团在编制合并财务报表时将境外经营的财务报表折算为人民币,其中:外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分配利润”外,均按交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用报表期间的平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的当月月末汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
11. 金融工具
√适用 □不适用
(1)金融工具的确认和终止确认
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的,终止确认金融资产,即从其账户和资产负债表内予以转销:1)收取金融资产现金流量的权利届满;2)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或现有负债的条款几乎全部被实质性修改,则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当期损益。以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。
(2)金融资产分类和计量方法
本集团的金融资产于初始确认时根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
在判断业务模式时,本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时,本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。
在判断合同现金流量特征时,本集团需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时,包含对货币时间价值的修正进行评估时,需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异、对包含提前还款特征的金融资产,需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小等。
金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类:
1)以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团该分类的金融资产主要包括:货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款等。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。本集团该分类的金融资产主要包括应收款项融资等。
3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类或指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动计入当期损益。本集团该分类的金融资产主要包括交易性金融资产等。
本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的,该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
(3)金融负债分类、确认依据和计量方法
除了签发的财务担保合同、以低于市场利率贷款的贷款承诺及由于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以外,本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类:
1)以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
2)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(含属于金融负债的衍生工具),包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,(除与套期会计有关外,)所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值进行后续计量,除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外,其他公允价值变动计入当期损益;如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配,本集团将所有公允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
(4)金融工具减值
本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款,主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外,对合同资产及部分财务担保合同,也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。本集团考虑预期信用损失计量方法时反映如下要素:①通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;②货币时间价值;③在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失,以组合为基础进行评估时,本集团基于共同信用风险特征将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括:
金融工具类型、信用风险评级、债务人所处地理位置、债务人所处行业、逾期信息、应收款项账龄等。
本集团采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估需要做出重大判断和估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时,本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提,已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。
1)应收款项和合同资产的减值测试方法
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的不含重大融资成分的应收账款、应收票据、应收款项融资、合同资产等应收款项,本集团运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收款项以及合同资产,本集团选择运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
本集团将特定客户的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。
对于应收款项,除对单项金额重大且已发生信用减值的款项单项确定其信用损失外,通常按照共同信用风险特征组合的基础上,考虑预期信用损失计量方法应反映的要素,参考历史信用损失经验,编制应收账款逾期天数/应收账款账龄与违约损失率对照表,以此为基础计算预期信用损失。若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同,或该客户信用风险特征发生显著变化,例如客户发生严重财务困难,应收该客户款项的预期信用损失率已显著高于其所处于账龄、逾期区间的预期信用损失率等,本集团对应收该客户款项按照单项计提损失准备。
① 应收账款(与合同资产)的组合类别及确定依据
本集团根据应收账款(与合同资产)的账龄、款项性质、信用风险敞口、历史回款情况等信息为基础,按信用风险特征的相似性和相关性进行分组。对于应收账款(与合同资产),本集团判断账龄/逾期账龄为其信用风险主要影响因素,因此,本集团以账龄组合为基础评估其预期信用损失。
② 应收票据的组合类别及确定依据
本集团基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征,将其划分为不同组合,并确定预期信用损失会计估计政策:a.承兑人为信用等级较高银行的银行承兑汇票,本集团评价该类款项具有较低的信用风险,不确认预期信用损失;b.承兑人为信用等级较低银行的银行承兑汇票及商业承兑汇票,参照本集团应收账款政策确认预期损失率计提损失准备,与应收账款的组合划分相同。
(5)金融资产转移的确认依据和计量方法
对于金融资产转移交易,本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债,未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产在终止确认日的账面价值,与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产同时符合下列条件:①集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。)之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产同时符合下列条件:①集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。)之和,与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求偿还的最高金额。
(6)金融资产与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具:(1)如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。(2)如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具(或其组成部分)进行分类时,考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务,则该工具应当分类为金融负债。
(7)金融资产和金融负债的抵消
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件时,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
12. 应收票据
√适用 □不适用
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于 应收票据的信用风险特征,除了单项评估信用风险的应收票据外,将其划分为不同组合:
项目 | 确定组合的依据 |
银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
商业承兑汇票 | 承兑人为财务公司等非银行类金融机构或企业单位 |
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
13. 应收账款
√适用 □不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于不含重大融资成分的应收款项,本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款,本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
项目 | 确定组合的依据 |
账龄组合 | 本组合为无需单项评估信用风险,以账龄作为信用风险特征的应收款项 |
合并范围内公司组合 | 应收合并范围内公司的款项 |
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
14. 应收款项融资
√适用 □不适用
应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,且公司管理此类金融资产的业务模式为 既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据,本集团将其分类为应收款项融资, 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
15. 其他应收款
√适用 □不适用
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
项目 | 确定组合的依据 |
账龄组合 | 本组合为无需单项评估信用风险,以账龄作为信用风险特征的其他应收款。 |
合并范围内公司组合 | 应收合并范围内本集团的其他应收款。 |
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
本集团存货主要包括原材料、在产品、半成品、发出商品、库存商品及委托加工物资。
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货实行永续盘存制,领用或发出存货,采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
资产负债表日,存货按照成本与可变现净值熟低计量。存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
本集团存货按照单个存货项目计提存货跌价准备,在确定其可变现净值时,库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
□适用 √不适用
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
17. 合同资产与合同负债
√适用 □不适用
(1)合同资产
合同资产,是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品,因已交付其中一项商品而有权收取款项,但收取该款项还取决于交付另一项商品的,本集团将该收款权利作为合同资产。
合同资产的预期信用损失的确定方法和会计处理方法,详见上述附注三、11金融工具减值相关内容。
(2)合同负债
合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的,在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点,按照已收或应收的金额确认合同负债。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
18. 持有待售的非流动资产或处置组
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
本集团长期股权投资包括对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的权益性投资。
(1)重大影响、共同控制的判断
本集团对被投资单位具有重大影响的权益性投资,即对联营企业投资。重大影响,是指本集团对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%以上但低于50%的表决权时,通常认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确的证据表明本集团不能参与被投资单位的生产经营决策或形成对被投资单位的控制。
本集团与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权益性投资,即对合营企业投资。共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关活动的决策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
(2)会计处理方法
本集团按照初始投资成本对取得的长期股权投资进行初始计量。
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并日取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为初始投资成本;被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,初始投资成本按零确定。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。
除企业合并形成的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;
本公司对子公司投资在个别财务报表中采用成本法核算。采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价。在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。
本集团对合营企业及联营企业的投资采用权益法核算。采用权益法时,长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的,不调整长期股权投资账面价值;长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的,差额调增长期股权投资的账面价值,同时计入取得投资当期损益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资,在持有投资期间,随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的不构成业务的交易产生的未实现内部交易损益按照应享有比例计算归属于本集团的部分(内部交易损失属于资产减值损失的,全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。本集团确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务的除外。
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。
采用权益法核算的长期股权投资,原权益法核算的相关其他综合收益在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期投资收益。
因处置部分股权后剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础处理并按比例结转,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期投资收益。
因处置部分股权后丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(财会[2017]7号)》核算的,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(财会[2017]7号)》进行会计处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,但是,在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
20. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法无
21. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
本集团固定资产是为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备、电子设备以及固定资产装修。
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本集团对所有固定资产计提折旧,从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下:
序号 | 类别 | 折旧年限(年) | 预计残值率(%) | 年折旧率(%) |
1 | 房屋及建筑物 | 30.00 | 5.00 | 3.17 |
2 | 机器设备 | 10.00 | 5.00 | 9.50 |
3 | 运输设备 | 5.00 | 5.00 | 19.00 |
4 | 办公设备 | 3.00 | 5.00 | 31.67 |
5 | 电子设备 | 5.00 | 5.00 | 19.00 |
6 | 固定资产装修 | 10.00 | 10.00 |
本集团于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。
22. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
23. 借款费用
√适用 □不适用
本集团将发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的构建或者生产的借款费用予以资本化,计入相关资产成本,其他借款费用计入当期损益。本集团确定的符合资本化条件的资产包括需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。在资本化期间内的每一会计期间,本集团按照以下方法确认借款费用的资本化金额:借入专门借款的,按照当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;占用一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定,其中资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
24. 生物资产
□适用 √不适用
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
本集团无形资产包括土地使用权、软件使用权,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。但对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产,在进行初始确认时,按公允价值确认计量。
(1)使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;软件使用权按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
本集团研发支出的归集范围包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧及待摊费用、设计费用、装备调试费、委托外部研究开发费用、其他费用等。
本集团根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,将其分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段支出于发生时计入当期损益,对于开发阶段的支出,在同时满足以下条件时予以资本化:本集团评估完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;本集团具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产预计能够为本集团带来经济利益;本集团有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。对于不满足资本化条件的开发阶段支出于发生时计入当期损益。
27. 长期资产减值
√适用 □不适用
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本集团进行减值测试。对商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到预定可使用状态的开发支出无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。
除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)
本集团在进行减值测试时,按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定其可收回金额。减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失。
本集团以单项资产为基础估计其可回收金额,难以对单项资产的可回收金额进行估计的,以该资产所属资产组为基础确定资产组的可回收金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时,管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量,并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
上述资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本集团的长期待摊费用包括租入固定资产装修费用和模具费用等本集团已经支付,但应由本期及以后各期分摊的期限在1年以上的费用。该等费用在受益期内平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
29. 合同负债
√适用 □不适用
合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的,在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点,按照已收或应收的金额确认合同负债。
30. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利和辞退福利。
短期薪酬主要包括职工工资、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等。离职后福利计划为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利,在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
31. 预计负债
√适用 □不适用
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。本集团于资产负债表日对当前最佳估计数进行复核并对预计负债的账面价值进行调整。
32. 股份支付
□适用 √不适用
33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34. 收入
(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务的控制权,是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的,本集团在合同开始时,按照个单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的,本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时,属于在某一段时间内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益;客户能够控制本集团履约过程中在建的商品;本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本集团通常在综合考虑了下列因素的基础上,以货物控制权转移给购买方时点确认收入:取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品等。
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示,合同资产以预期信用损失为基础计提减值。拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
本集团的营业收入主要包括商品销售收入、提供劳务收入。本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下:
商品销售收入:对于不需要安装验收的,根据经销协议及合同条款,以产品发出、取得客户验收合格单据等凭证后或以产品报关装运后确认销售收入;需要安装验收的,且安装验收工作属于销售合同重要组成部分的,以产品发出、安装调试验收合格后视为公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给了购买方,确认产品销售收入的实现。
提供劳务收入:采用履约进度确认收入,履约进度按照已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35. 合同成本
√适用 □不适用
(1) 与合同成本有关的资产金额的确定方法
本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本,即本集团为履行合同发生的成本,不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源;该成本预期能够收回。
合同取得成本,即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产;该资产摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。增量成本,是指本集团不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出(如无论是否取得合同均会发生的差旅费等),在发生时计入当期损益,但是,明确由客户承担的除外。
(2)与合同成本有关的资产的摊销
本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
(3)与合同成本有关的资产的减值
本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时,首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失;然后根据其账面价值高于本集团因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的,超出部分应当计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
36. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1元)计量。
本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中,与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象,本集团按照上述区分原则进行判断,难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益(由企业选择一种方式确认),确认为递延收益的与资产相关的政府补助,在相关资产使用寿命内按照平均年限法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本(由企业选择一种方式确认)。与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
本集团取得政策性优惠贷款贴息的,区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况,分别按照以下原则进行会计处理:(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的,本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用(或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用,实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销,冲
减相关借款费用);(2)财政将贴息资金直接拨付给本集团,本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值之间的差额、以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的计税基础与其账面价值之间的差额产生的暂时性差异计算确认。
本集团对除以下情形外的所有应纳税暂时性差异确认递延所得税负债:(1)暂时性差异产生于商誉的初始确认或既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认;(2)与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,本集团能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,对除以下情形外产生的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减确认递延所得税资产:(1)暂时性差异产生于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认;(2)与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,不能同时满足以下条件的:暂时性差异在可预见的未来很可能转回、未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本集团在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内,就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额,结合纳税筹划策略,决定应确认的递延所得税资产的金额,因此存在不确定性。
于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
38. 租赁
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
(1)租赁的识别
在合同开始日,本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的,本集团将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,本集团将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。各租赁部分分别按照租赁准则进行会计处理,非租赁部分按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。但是,合同中包括应分拆的嵌入衍生工具的,本集团不将其与租赁部分合并进行会计处理。
(2)本集团作为承租人
1) 租赁确认
除了短期租赁和低价值资产租赁,在租赁期开始日,本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。
使用权资产,是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利,按照成本进行初始计量。该成本包括:①租赁负债的初始计量金额;②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额扣除已享受的租赁激励相关金额;③发生的初始直接费用;④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本(属于为生产存货而发生的除外)。本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的,相应调整使用权资产的账面价值。
本集团根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式以直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途,计入相关资产的成本或者当期损益。
本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。租赁付款额包括:①固定付款额及实质固定付款额,扣除租赁激励相关金额;②取决于指数或比率的可变租赁付款额;③本集团合理确定将行使购买选择权时,购买选择权的行权价格;④租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时,行使终止租赁选择权需支付的款项;⑤根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时,本集团因无法确定租赁内含利率,采用增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但应当资本化的除外。
在租赁期开始日后,本集团确认租赁负债的利息时,增加租赁负债的账面金额;支付租赁付款额时,减少租赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终
止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
2) 租赁变更租赁变更,是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更,包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权,延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日,是指双方就租赁变更达成一致的日期。
租赁发生变更且同时符合下列条件的,本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围或延长了租赁期限;②增加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,本集团按照租赁准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊,重新确定变更后的租赁期;并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,以重新计量租赁负债。就上述租赁负债调整的影响,本集团区分以下情形进行会计处理:①租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,承租人应当调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。②其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,承租人相应调整使用权资产的账面价值。
3) 短期租赁和低价值资产租赁
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁,本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
(3)本集团为出租人
本集团作为出租人, 如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬,本集团将该项租赁分类为融资租赁,除此之外分类为经营租赁。
1) 融资租赁
在租赁期开始日,本集团对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时,以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
2) 经营租赁在租赁期内各个期间,本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化至租赁标的资产的成本,在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
经营租赁发生变更的,本集团自变更生效日开始,将其作为一项新的租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
□适用 √不适用
39. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 备注 |
2022年11月30日,财政部印发《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号,以下简称“解释第16号”),解释第16号规定,对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易,因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异,应当根据《企业会计准则第18号--所得税》等有关规定,在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行上述规定的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的上述交易,企业应当按照上述规定,将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。上述会计处理规定自2023年1月1日起施行。 | 本公司自 2023 年 1 月 1 日起执行该规定,并对年初数据进行追溯调整 |
受重要影响的报表项目名称和金额的说明:
受影响的报表项目 | 2023年1月1日(2022年1-12月)(合并) | ||
调整前 | 调整金额 | 调整后 | |
负债合计 | 730,288,721.61 | 9,213.33 | 730,297,934.94 |
其中:递延所得税负债 | 8,636,931.28 | 9,213.33 | 8,646,144.61 |
股权权益合计 | 1,963,472,947.89 | -9,213.33 | 1,963,463,734.56 |
受影响的报表项目 | 2023年1月1日(2022年1-12月)(合并) | ||
调整前 | 调整金额 | 调整后 | |
其中:未分配利润 | 1,381,172,478.84 | -9,213.33 | 1,381,163,265.51 |
净利润合计 | 221,996,832.29 | -51,458.21 | 221,945,374.08 |
其中:所得税费用 | 16,760,906.64 | 51,458.21 | 16,812,364.85 |
(续)
受影响的报表项目 | 2023年1月1日(2022年1-12月)(母公司) | ||
调整前 | 调整金额 | 调整后 | |
负债合计 | 729,181,171.74 | 9,213.33 | 729,190,385.07 |
其中:递延所得税负债 | 8,636,931.28 | 9,213.33 | 8,646,144.61 |
股权权益合计 | 1,962,411,846.11 | -9,213.33 | 1,962,402,632.78 |
其中:未分配利润 | 1,381,780,733.50 | -9,213.33 | 1,381,771,520.17 |
净利润合计 | 222,841,431.17 | -51,458.21 | 222,789,972.96 |
其中:所得税费用 | 16,544,495.27 | 51,458.21 | 16,595,953.48 |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
√适用 □不适用
调整情况说明
详见重要会计政策变更。
41. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 销项税抵扣进项税后缴纳 | 13%、6% |
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税 | 7% |
教育费附加、地方教育费附加 | 实际缴纳的流转税 | 3%、2% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
母公司 | 15% |
德国信捷 | 25% |
南京信捷 | 15% |
弘捷投资 | 25% |
湖南信捷 | 25% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
(1)增值税
根据财政部、国家税务总局颁布的《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)及国务院《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发[2011]4号)的规定,母公司销售自行开发生产的软件产品,按13%的法定税率征收增值税后,对增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
2023年9月3日,财政部和税务总局发布《关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》(财政部 税务总局公告2023年第43号),自2023年1月1日至2027年12月31日,允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额。
(2)企业所得税
母公司于2021年11月30日取得了经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合颁发的编号为GR202132004445号《高新技术企业证书》,该证书有效期为三年;根据《中华人民共和国企业所得税法》及实施条例的规定,母公司于2021年起至2023年享受关于高新技术企业的相关税收优惠政策,按照15%的优惠税率缴纳企业所得税。
南京信捷于2022年11月18日取得了经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合颁发的编号为GR202232005023号《高新技术企业证书》,该证书有效期为三年:根据《中华人民共和国企业所得税法》及实施条例的规定,南京信捷于 2022年起至 2024年享受关于高新技术企业的相关税收优惠政策,按照15%的优惠税率缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 4,170.78 | 14,063.02 |
银行存款 | 285,231,344.19 | 228,946,990.89 |
其他货币资金 | 60,250,796.76 | 94,989,040.83 |
合计 | 345,486,311.73 | 323,950,094.74 |
其中:存放在境外的款项总额 | 1,641,561.95 | 2,816,544.58 |
其他说明
注:其他货币资金年末余额为银行承兑汇票等保证金59,629,162.92元以及存出投资款621,633.84元。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 指定理由和依据 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 813,171,687.41 | 736,851,204.52 | / |
其中:理财产品 | 813,171,687.41 | 736,851,204.52 | |
合计 | 813,171,687.41 | 736,851,204.52 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑票据 | 1,285,578.00 | 10,043,400.00 |
合计 | 1,285,578.00 | 10,043,400.00 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
商业承兑票据 | 131,179.00 | |
合计 | 131,179.00 |
(4). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 |
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | |
按组合计提坏账准备 | 1,353,240.00 | 100 | 67,662.00 | 5 | 1,285,578.00 | 10,572,000.00 | 100 | 528,600.00 | 5 | 10,043,400.00 |
其中: | ||||||||||
商业承兑汇票账龄组合 | 1,353,240.00 | 100 | 67,662.00 | 5 | 1,285,578.00 | 10,572,000.00 | 100 | 528,600.00 | 5 | 10,043,400.00 |
合计 | 1,353,240.00 | 100 | 67,662.00 | 5 | 1,285,578.00 | 10,572,000.00 | 100 | 528,600.00 | 5 | 10,043,400.00 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:商业承兑汇票账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 1,353,240.00 | 67,662.00 | 5.00 |
合计 | 1,353,240.00 | 67,662.00 | 5.00 |
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
商业承兑汇票 | 528,600.00 | -460,938.00 | 67,662.00 | |||
合计 | 528,600.00 | -460,938.00 | 67,662.00 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况:
□适用 √不适用
应收票据核销说明:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | 123,304,708.96 | 84,293,502.52 |
1年以内小计 | 123,304,708.96 | 84,293,502.52 |
1至2年 | 1,576,921.09 | 1,357,969.98 |
2至3年 | 1,099,560.09 | 403,720.00 |
3至4年 | 375,470.00 | 350,869.22 |
4至5年 | 332,966.27 | 650,398.44 |
5年以上 | 6,379,663.91 | 6,063,109.37 |
合计 | 133,069,290.32 | 93,119,569.53 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) |
按单项计提坏账准备 | 2,226,709.00 | 1.67 | 2,226,709.00 | 100 | 2,226,709.00 | 2.39 | 2,226,709.00 | 100.00 | ||
按组合计提坏账准备 | 130,842,581.32 | 98.33 | 12,396,293.03 | 9.47 | 118,446,288.29 | 90,892,860.53 | 97.61 | 10,202,844.35 | 11.23 | 80,690,016.18 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 130,842,581.32 | 98.33 | 12,396,293.03 | 9.47 | 118,446,288.29 | 90,892,860.53 | 97.61 | 10,202,844.35 | 11.23 | 80,690,016.18 |
合计 | 133,069,290.32 | 100 | 14,623,002.03 | 10.99 | 118,446,288.29 | 93,119,569.53 | 100.00 | 12,429,553.35 | 13.35 | 80,690,016.18 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
按单项计提坏账准备 | 2,226,709.00 | 2,226,709.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
合计 | 2,226,709.00 | 2,226,709.00 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
账龄组合 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内(含1年) | 123,304,708.96 | 6,165,235.58 | 5.00 |
1-2年 | 1,576,921.09 | 315,384.22 | 20.00 |
2-3年 | 90,556.09 | 45,278.05 | 50.00 |
3年以上 | 5,870,395.18 | 5,870,395.18 | 100.00 |
合计 | 130,842,581.32 | 12,396,293.03 | —— |
按组合计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按单项计提坏账准备 | 2,226,709.00 | 2,226,709.00 | ||||
按组合计提坏账准备 | 10,202,844.35 | 2,321,682.77 | 128,234.09 | 12,396,293.03 | ||
合计 | 12,429,553.35 | 2,321,682.77 | 128,234.09 | 14,623,002.03 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 128,234.09 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
前五名应收账款汇总 | 61,373,746.08 | 61,373,746.08 | 46.12 | 3,068,687.33 | |
合计 | 61,373,746.08 | 61,373,746.08 | 46.12 | 3,068,687.33 |
其他说明无
其他说明:
□适用 √不适用
6、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(4). 本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(5). 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
7、 应收款项融资
(1). 应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 265,985,783.73 | 176,644,402.37 |
其中:银行承兑汇票 | 265,985,783.73 | 176,644,402.37 |
合计 | 265,985,783.73 | 176,644,402.37 |
(2). 期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 153,181,150.98 | |
合计 | 153,181,150.98 |
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
年末应收款项融资均为信用等级较高的银行出具的银行承兑汇票,该类票据到期无法兑付的风险很小,信用风险低,公司背书或贴现时即终止确认,因此未计提坏账准备。
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
(7). 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
(8). 其他说明:
□适用 √不适用
8、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 5,715,122.37 | 87.03 | 6,198,425.88 | 85.45 |
1至2年 | 195,854.27 | 2.98 | 513,104.09 | 7.07 |
2至3年 | 188,354.09 | 2.87 | 50,366.00 | 0.69 |
3年以上 | 467,545.83 | 7.12 | 492,675.83 | 6.79 |
合计 | 6,566,876.56 | 100.00 | 7,254,571.80 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
前五名预付款项汇总 | 902,755.71 | 13.75 |
合计 | 902,755.71 | 13.75 |
其他说明无
其他说明
□适用 √不适用
9、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 27,652,500.06 | 3,011,267.95 |
合计 | 27,652,500.06 | 3,011,267.95 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | 28,558,680.27 | 2,348,973.37 |
1年以内小计 | 28,558,680.27 | 2,348,973.37 |
1至2年 | 112,439.81 | 695,563.76 |
2至3年 | 863,603.89 | 446,584.48 |
3至4年 | 246,281.38 | 158,682.50 |
4至5年 | 546,371.50 | 420,253.00 |
5年以上 | ||
合计 | 30,327,376.85 | 4,070,057.11 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
员工备用金 | 1,179,404.65 | 1,136,443.53 |
押金保证金 | 900,139.68 | 805,957.00 |
其他单位往来款 | 26,086,646.08 | 335,060.99 |
其他 | 2,161,186.44 | 1,792,595.59 |
合计 | 30,327,376.85 | 4,070,057.11 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 1,058,789.16 | 1,058,789.16 | ||
2023年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 1,616,087.63 | 1,616,087.63 | ||
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2023年12月31日余额 | 2,674,876.79 | 2,674,876.79 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 | 1,058,789.16 | 1,616,087.63 | 2,674,876.79 | |||
合计 | 1,058,789.16 | 1,616,087.63 | 2,674,876.79 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明无
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
第一名 | 15,266,070.00 | 50.34 | 单位往来 | 1年内 | 763,303.50 |
第二名 | 10,375,000.00 | 34.21 | 单位往来 | 1年内 | 518,750.00 |
代扣社保个人部分 | 1,064,559.18 | 3.51 | 其他 | 1年内 | 53,227.96 |
代扣住房公积金 | 893,545.00 | 2.95 | 其他 | 1年内 | 44,677.25 |
无锡市滨湖区蠡园住房保障和房产管理所 | 379,850.00 | 1.25 | 押金 | 2到3年4到5年 | 291,907.50 |
合计 | 27,979,024.18 | 92.26 | / | / | 1,671,866.21 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 187,560,688.79 | 48,313,021.85 | 139,247,666.94 | 225,958,932.94 | 21,901,783.51 | 204,057,149.43 |
在产品 | 22,072,574.48 | 22,072,574.48 | 35,621,105.55 | 35,621,105.55 | ||
半成品 | 40,567,696.68 | 4,574,223.57 | 35,993,473.11 | 36,107,264.93 | 3,208,643.70 | 32,898,621.23 |
发出商品 | 149,499,408.91 | 8,025,319.17 | 141,474,089.74 | 185,956,029.96 | 24,928,048.24 | 161,027,981.72 |
库存商品 | 180,588,894.29 | 13,339,592.52 | 167,249,301.77 | 143,622,510.42 | 5,533,779.21 | 138,088,731.21 |
委托加工物资 | 3,983,892.12 | 3,983,892.12 | 7,188,962.48 | 7,188,962.48 | ||
合同履约成本 | 1,085,336.38 | 1,085,336.38 | 1,363,087.37 | 1,363,087.37 | ||
合计 | 585,358,491.65 | 74,252,157.11 | 511,106,334.54 | 635,817,893.65 | 55,572,254.66 | 580,245,638.99 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 21,901,783.51 | 26,411,238.34 | 48,313,021.85 | |||
在产品 | ||||||
半成品 | 3,208,643.70 | 1,365,579.87 | 4,574,223.57 |
发出商品 | 24,928,048.24 | 3,869,593.54 | 20,772,322.61 | 8,025,319.17 | ||
库存商品 | 5,533,779.21 | 7,805,813.31 | 13,339,592.52 | |||
合计 | 55,572,254.66 | 39,452,225.06 | 20,772,322.61 | 74,252,157.11 |
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
√适用 □不适用
合同履约成本在销售商品收入确认时计入营业成本。
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的员工借款 | 400,000.00 | |
合计 | 400,000.00 |
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
理财产品 | 68,610,000.00 | |
增值税留抵税额及预缴税金 | 3,032,207.59 | 29,236,461.24 |
预缴企业所得税 | 20,015.81 | 6,323,449.18 |
合计 | 3,052,223.40 | 104,169,910.42 |
其他说明无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例:
无
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例:
无
对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
分期收款销售商品 | 38,838,186.95 | 1,941,909.35 | 36,896,277.60 | 3.95% | |||
其中:未实现融资收益 | 3,888,195.60 | 3,888,195.60 | 3.95% | ||||
合计 | 38,838,186.95 | 1,941,909.35 | 36,896,277.60 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按组合计提坏账准备 | 38,838,186.95 | 100.00 | 1,941,909.35 | 5.00 | 36,896,277.60 | |||||
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 38,838,186.95 | 100.00 | 1,941,909.35 | 5.00 | 36,896,277.60 | |||||
合计 | 38,838,186.95 | 100.00 | 1,941,909.35 | 5.00 | 36,896,277.60 | / | / |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
长期应收款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 38,838,186.95 | 1,941,909.35 | 5.00 |
合计 | 38,838,186.95 | 1,941,909.35 |
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
(3). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | ||||
2023年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 |
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 1,941,909.35 | 1,941,909.35 | ||
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2023年12月31日余额 | 1,941,909.35 | 1,941,909.35 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
账龄组合 | 1,941,909.35 | 1,941,909.35 | ||||
合计 | 1,941,909.35 | 1,941,909.35 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(5). 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
长期应收款核销说明:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、联营企业 | |||||||||||
无锡英纳菲思体育文化发展有限公司 | 848,322.91 | 10,041.14 | 858,364.05 | ||||||||
深圳市煜杰光电设备有限公司 | 2,191,645.88 | -232,074.98 | 1,959,570.90 | ||||||||
无锡优耐智慧暖通设备有限公司 | 645,244.15 | -57,552.30 | 587,691.85 | ||||||||
速通智能控制科技(无锡)有限公司 | 106,712.63 | 1,086.09 | 107,798.72 | ||||||||
山东凡宇教育科技有限公司 | 827,604.57 | -92,870.12 | 734,734.45 | ||||||||
山东智展控股有限公司 | 6,375,605.11 | -491,029.27 | 5,884,575.84 | ||||||||
新疆宜棉智能科技有限公司 | 752,473.03 | 28,150.93 | 780,623.96 | ||||||||
合计 | 11,747,608.28 | -834,248.51 | 10,913,359.77 |
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 134,000,000.00 | 126,000,000.00 |
合计 | 134,000,000.00 | 126,000,000.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
(3). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 482,909,083.93 | 366,122,201.84 |
合计 | 482,909,083.93 | 366,122,201.84 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备 | 电子设备 | 固定资产装修 | 合计 |
一、账面原值: | |||||||
1.期初余额 | 312,010,835.59 | 62,856,532.06 | 10,899,336.70 | 8,943,343.73 | 46,472,122.80 | 441,182,170.88 | |
2.本期增加金额 | 111,883,859.73 | 11,166,244.82 | 899,406.31 | 654,561.12 | 7,309,084.04 | 15,478,661.15 | 147,391,817.17 |
(1)购置 | 353,519.86 | 9,504,701.69 | 538,037.82 | 516,009.30 | 5,927,540.66 | 16,839,809.33 | |
(2)在建工程转入 | 111,530,339.87 | 1,661,543.13 | 361,368.49 | 138,551.82 | 1,381,543.38 | 15,478,661.15 | 130,552,007.84 |
(3)企业合并增加 | |||||||
3.本期减少金额 | 4,098,189.40 | 388,093.89 | 107,793.52 | 4,020,172.35 | 8,614,249.16 | ||
(1)处置或报废 | 4,098,189.40 | 388,093.89 | 107,793.52 | 4,020,172.35 | 8,614,249.16 | ||
4.期末余额 | 423,894,695.32 | 69,924,587.48 | 11,410,649.12 | 9,490,111.33 | 49,761,034.49 | 15,478,661.15 | 579,959,738.89 |
二、累计折旧 | |||||||
1.期初余额 | 24,722,921.26 | 20,347,169.29 | 5,108,701.94 | 3,874,032.71 | 20,931,480.12 | 74,984,305.32 | |
2.本期增加金额 | 11,598,441.67 | 5,879,736.82 | 1,698,062.52 | 2,693,159.81 | 7,446,439.39 | 29,315,840.21 | |
(1)计提 | 11,598,441.67 | 5,879,736.82 | 1,698,062.52 | 2,693,159.81 | 7,446,439.39 | 29,315,840.21 | |
3.本期减少金额 | 3,567,327.61 | 368,689.19 | 107,793.52 | 3,205,680.25 | 7,249,490.57 | ||
(1)处置或报废 | 3,567,327.61 | 368,689.19 | 107,793.52 | 3,205,680.25 | 7,249,490.57 | ||
4.期末余额 | 36,321,362.93 | 22,659,578.50 | 6,438,075.27 | 6,459,399.00 | 25,172,239.26 | 97,050,654.96 | |
三、减值准备 | |||||||
1.期初余额 | 75,663.72 | 75,663.72 | |||||
2.本期增加金额 | |||||||
(1)计提 | |||||||
3.本期减少金额 | 75,663.72 | 75,663.72 | |||||
(1)处置或报废 | |||||||
4.期末余额 | |||||||
四、账面价值 |
1.期末账面价值 | 387,573,332.39 | 47,265,008.98 | 4,972,573.85 | 3,030,712.33 | 24,588,795.23 | 15,478,661.15 | 482,909,083.93 |
2.期初账面价值 | 287,287,914.33 | 42,433,699.05 | 5,790,634.76 | 5,069,311.02 | 25,540,642.68 | 366,122,201.84 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 15,775,539.92 | 67,668,117.72 |
合计 | 15,775,539.92 | 67,668,117.72 |
其他说明:
√适用 □不适用
无在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
智能控制系统及装置生产线建设项目 | 3,471,347.31 | 3,471,347.31 | 55,909,703.31 | 55,909,703.31 | ||
企业技术中心二期建设项目 | 3,036,281.38 | 3,036,281.38 | ||||
其他 | 9,267,911.23 | 9,267,911.23 | 11,758,414.41 | 11,758,414.41 | ||
合计 | 15,775,539.92 | 15,775,539.92 | 67,668,117.72 | 67,668,117.72 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
智能控制系统及装置生产线建设项目 | 132,000,000.00 | 55,909,703.31 | 75,318,913.82 | 127,757,269.82 | 3,471,347.31 | 99.42 | 未完工 | 募集+自筹 |
企业技术中心二期建设项目 | 280,000,000.00 | 3,036,281.38 | 3,036,281.38 | 1.09 | 未完工 | 自筹 | ||||||
其他 | 11,758,414.41 | 5,847,989.00 | 2,794,738.02 | 5,543,754.16 | 9,267,911.23 | 自筹 | ||||||
合计 | 412,000,000.00 | 67,668,117.72 | 84,203,184.20 | 130,552,007.84 | 5,543,754.16 | 15,775,539.92 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
(1) 油气资产情况
□适用 √不适用
(2) 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
无
25、 使用权资产
(1) 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 5,592,272.46 | 1,332,397.38 | 6,924,669.84 |
2.本期增加金额 | |||
3.本期减少金额 | 3,554,966.02 | 3,554,966.02 | |
(1)处置 | 3,554,966.02 | 3,554,966.02 | |
4.期末余额 | 2,037,306.44 | 1,332,397.38 | 3,369,703.82 |
二、累计折旧 | |||
1.期初余额 | 3,391,538.45 | 371,831.81 | 3,763,370.26 |
2.本期增加金额 | 1,459,790.83 | 185,915.88 | 1,645,706.71 |
(1)计提 | 1,459,790.83 | 185,915.88 | 1,645,706.71 |
3.本期减少金额 | 3,452,037.07 | 3,452,037.07 | |
(1)处置 | 3,452,037.07 | 3,452,037.07 | |
4.期末余额 | 1,399,292.21 | 557,747.69 | 1,957,039.90 |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | |||
(1)计提 | |||
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | |||
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 638,014.23 | 774,649.69 | 1,412,663.92 |
2.期初账面价值 | 2,200,734.01 | 960,565.57 | 3,161,299.58 |
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 软件使用权 | 合计 |
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 67,210,255.00 | 13,229,268.23 | 80,439,523.23 |
2.本期增加金额 | 5,623,028.48 | 5,623,028.48 | |
(1)购置 | 5,623,028.48 | 5,623,028.48 | |
(2)内部研发 | |||
(3)企业合并增加 | |||
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | 67,210,255.00 | 18,852,296.71 | 86,062,551.71 |
二、累计摊销 | |||
1.期初余额 | 10,839,029.16 | 6,903,511.58 | 17,742,540.74 |
2.本期增加金额 | 1,373,596.71 | 4,284,616.27 | 5,658,212.98 |
(1)计提 | 1,373,596.71 | 4,284,616.27 | 5,658,212.98 |
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | 12,212,625.87 | 11,188,127.85 | 23,400,753.72 |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | |||
(1)计提 | |||
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | |||
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 54,997,629.13 | 7,664,168.86 | 62,661,797.99 |
2.期初账面价值 | 56,371,225.84 | 6,325,756.65 | 62,696,982.49 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(3) 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4). 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
装修费 | 9,270,530.39 | 7,646,005.16 | 3,836,739.31 | 13,079,796.24 | |
模具 | 6,242,153.20 | 4,993,313.00 | 3,115,695.85 | 8,119,770.35 | |
合计 | 15,512,683.59 | 12,639,318.16 | 6,952,435.16 | 21,199,566.59 |
其他说明:
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 93,248,476.03 | 13,987,271.40 | 69,484,454.32 | 10,422,668.15 |
内部交易未实现利润 | 854,778.73 | 128,216.81 | 711,303.03 | 106,695.45 |
固定资产折旧差异 | 407,319.02 | 61,097.85 | 224,853.13 | 33,727.97 |
无形资产摊销差异 | 10,653.68 | 1,598.05 | 18,487.89 | 2,773.18 |
递延收益 | 3,576,183.58 | 536,427.54 | 3,817,914.92 | 572,687.24 |
租赁负债 | 1,605,861.96 | 240,879.29 | 3,099,877.42 | 464,981.61 |
合计 | 99,703,273.00 | 14,955,490.94 | 77,356,890.71 | 11,603,533.60 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
一次性抵扣的固定资产 | 56,222,060.13 | 8,433,309.02 | 56,028,197.33 | 8,404,229.60 |
交易性金融资产公允价值变动 | 6,162,273.23 | 924,340.98 | 1,551,344.50 | 232,701.68 |
使用权资产 | 1,412,663.92 | 211,899.59 | 3,161,299.58 | 474,194.94 |
合计 | 63,796,997.28 | 9,569,549.59 | 60,740,841.41 | 9,111,126.22 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 211,899.59 | 14,743,591.35 | 464,981.61 | 11,138,551.99 |
递延所得税负债 | 211,899.59 | 9,357,650.00 | 464,981.61 | 8,646,144.61 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣亏损 | 446,167.51 | 185,537.35 |
资产减值准备 | 283,345.66 | 197,965.82 |
合计 | 729,513.17 | 383,503.17 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付设备款 | 576,005.81 | 576,005.81 | 461,375.02 | 461,375.02 | ||
预付房租款 | 1,214,000.00 | 1,214,000.00 | 582,342.02 | 582,342.02 | ||
员工借款 | 4,910,000.00 | 4,910,000.00 | 5,810,000.00 | 5,810,000.00 | ||
合计 | 6,700,005.81 | 6,700,005.81 | 6,853,717.04 | 6,853,717.04 |
其他说明:
无
31、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末 | 期初 | ||||||
账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
货币资金 | 59,629,162.92 | 59,629,162.92 | 其他 | 承兑汇票保证金 | 100,481,643.63 | 100,481,643.63 | 其他 | 定期存款、承兑汇票保证金 |
合计 | 59,629,162.92 | 59,629,162.92 | / | / | 100,481,643.63 | 100,481,643.63 | / | / |
其他说明:
年末其他受限货币资金为银行承兑汇票等保证金59,629,162.92元。
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证借款 | 20,000,000.00 | |
短期借款未到结息期应付利息 | 18,944.45 | |
合计 | 20,018,944.45 |
短期借款分类的说明:
注1:2023年3月3日,本公司与中信银行股份有限公司无锡分行签订“2023锡流贷字第 00088号”《流动资金借款合同》,借款本金10,000,000.00元,借款利率3.30%,借款期限1年,截至年末本公司已计提暂未支付的借款利息为9,166.67元。
注2:2023年3月20日,本公司与中国工商银行股份有限公司无锡滨湖支行签订“0110300008-2023年(滨湖)字00193号”《流动资金借款合同》,借款本金10,000,000.00元,借款利率3.20%,借款期限1年,截至年末本公司已计提暂未支付的借款利息为9,777.78元。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | ||
银行承兑汇票 | 200,663,874.76 | 279,180,093.54 |
合计 | 200,663,874.76 | 279,180,093.54 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。到期未付的原因是无
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内 | 391,792,727.29 | 316,956,693.70 |
1-2年 | 1,657,029.07 | 11,455,682.61 |
2-3年 | 2,381,935.73 | 673,367.21 |
3年以上 | 831,501.88 | 776,851.60 |
合计 | 396,663,193.97 | 329,862,595.12 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
销售合同 | 20,573,563.29 | 27,619,008.56 |
合计 | 20,573,563.29 | 27,619,008.56 |
(2). 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 43,213,449.14 | 310,689,709.29 | 298,109,961.17 | 55,793,197.26 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 19,541,331.52 | 19,541,331.52 | ||
三、辞退福利 | 223,969.99 | 223,969.99 | ||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 43,213,449.14 | 330,455,010.80 | 317,875,262.68 | 55,793,197.26 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 43,213,449.14 | 278,702,707.57 | 266,122,959.45 | 55,793,197.26 |
二、职工福利费 | 11,595,529.77 | 11,595,529.77 | ||
三、社会保险费 | 8,574,266.67 | 8,574,266.67 | ||
其中:医疗保险费 | 7,203,912.84 | 7,203,912.84 | ||
工伤保险费 | 474,733.71 | 474,733.71 | ||
生育保险费 | 895,620.12 | 895,620.12 | ||
四、住房公积金 | 9,240,726.00 | 9,240,726.00 | ||
五、工会经费和职工教育经费 | 2,576,479.28 | 2,576,479.28 | ||
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 43,213,449.14 | 310,689,709.29 | 298,109,961.17 | 55,793,197.26 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 18,944,264.03 | 18,944,264.03 | ||
2、失业保险费 | 597,067.49 | 597,067.49 | ||
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 19,541,331.52 | 19,541,331.52 |
其他说明:
√适用 □不适用
无
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 4,059,324.11 | 5,717,206.58 |
企业所得税 | 3,775,721.07 | |
房产税 | 1,078,283.08 | 783,932.63 |
个人所得税 | 583,784.83 | 498,502.51 |
城市维护建设税 | 470,043.56 | 298,496.25 |
印花税 | 192,675.24 | 174,834.61 |
土地使用税 | 58,889.93 | 58,889.93 |
教育费附加 | 1,374.17 | 34,898.27 |
其他 | 74,340.71 | 164,049.57 |
合计 | 10,294,436.70 | 7,730,810.35 |
其他说明:
无
41、 其他应付款
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应付款 | 2,916,816.93 | 2,260,565.20 |
合计 | 2,916,816.93 | 2,260,565.20 |
其他说明:
□适用 √不适用
(2). 应付利息
分类列示
□适用 √不适用
逾期的重要应付利息:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3). 应付股利
分类列示
□适用 √不适用
(4). 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预提费用 | 2,072,083.59 | 1,584,924.14 |
单位往来 | 169,640.00 | 159,640.00 |
投标保证金、押金 | 123,450.29 | 124,150.29 |
其他 | 551,643.05 | 391,850.77 |
合计 | 2,916,816.93 | 2,260,565.20 |
账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | ||
1年内到期的应付债券 | ||
1年内到期的长期应付款 | ||
1年内到期的租赁负债 | 782,350.21 | 1,860,785.11 |
合计 | 782,350.21 | 1,860,785.11 |
其他说明:
无
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
未满足增值税纳税义务的待转销项税额 | 2,674,563.22 | 3,590,471.10 |
已背书未到期的商业承兑汇票 | 131,179.00 | 150,000.00 |
合计 | 2,805,742.22 | 3,740,471.10 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的具体情况:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁负债 | 1,605,861.96 | 3,099,877.42 |
减:一年以内到期的租赁负债 | 782,350.21 | 1,860,785.11 |
合计 | 823,511.75 | 1,239,092.31 |
其他说明:
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 24,944,919.90 | 2,531,620.11 | 22,413,299.79 | 尚待递延期内摊销 | |
合计 | 24,944,919.90 | 2,531,620.11 | 22,413,299.79 | / |
其他说明:
√适用 □不适用
涉及政府补助的项目:
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
智能机器视觉传感器研发及产业化项目 | 151,321.69 | 131,818.53 | 19,503.16 | 与资产相关 | |||
物联网与云计算产业资金 | 26,420.87 | 26,420.87 | 与资产相关 | ||||
视觉引导的智能机器人的研发与产业化项目 | 179,775.11 | 111,815.77 | 67,959.34 | 与资产相关 | |||
工业自动化智能控制技术研究院 | 159,338.27 | 78,757.10 | 80,581.17 | 与资产相关 | |||
胡埭二期基础设施费返还 | 737,947.40 | 32,084.64 | 705,862.76 | 与资产相关 | |||
激光视觉引导的智能焊接机器人 | 1,033.37 | 1,033.37 | 与资产相关 | ||||
胡埭三期基础建设返回 | 2,787,086.69 | 108,941.52 | 2,678,145.17 | 与资产相关 | |||
智能引导的六自由度工业机器人 | 1,674,521.45 | 352,772.80 | 1,321,748.65 | 与资产/收益相关 | |||
基于机器视觉的智能装备控制系统 | 583,785.97 | 146,353.92 | 437,432.05 | 与资产相关 | |||
信捷电气企业前瞻性 | 187,851.64 | 51,198.49 | 136,653.15 | 与资产相关 | |||
高性能可编程控制技术的研发及产业化 | 6,520,880.73 | 965,274.29 | 5,555,606.44 | 与资产相关 | |||
工业机器人用精密智能伺服控制系统研发及产业化 | 934,956.71 | 200,638.86 | 734,317.85 | 与资产相关 | |||
基于SoftPLC智能视觉运动控制器研发与产业化 | 11,000,000.00 | 324,509.95 | 10,675,490.05 | 与资产相关 | |||
合计 | 24,944,919.90 | 2,531,620.11 | 22,413,299.79 |
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 140,560,000.00 | 140,560,000.00 |
其他说明:
无
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 369,892,675.65 | 369,892,675.65 | ||
其他资本公积 | -298,882.37 | -298,882.37 | ||
合计 | 369,593,793.28 | 369,593,793.28 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -111,249.63 | -24,297.86 | -21,868.06 | -2,429.80 | -133,117.69 | |||
外币财务报 | -111,249.63 | -24,297.86 | -21,868.06 | -2,429.80 | -133,117.69 |
表折算差额 | ||||||||
其他综合收益合计 | -111,249.63 | -24,297.86 | -21,868.06 | -2,429.80 | -133,117.69 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 70,280,000.00 | 70,280,000.00 | ||
合计 | 70,280,000.00 | 70,280,000.00 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
注1:根据《公司法》、公司章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的,不再提取。
注2:公司在提取法定盈余公积金后,可提取任意盈余公积金。经批准,任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 1,381,163,265.51 | 1,195,674,404.67 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | 42,244.88 | |
调整后期初未分配利润 | 1,381,163,265.51 | 1,195,716,649.55 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 199,016,714.22 | 221,992,215.96 |
减:提取法定盈余公积 | ||
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 25,300,800.00 | 36,545,600.00 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 1,554,879,179.73 | 1,381,163,265.51 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润42,244.88 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润42,244.88 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,501,526,831.86 | 965,556,340.62 | 1,331,358,584.12 | 835,432,782.41 |
其他业务 | 3,523,977.93 | 504,028.02 | 3,740,246.09 | 1,323,705.43 |
合计 | 1,505,050,809.79 | 966,060,368.64 | 1,335,098,830.21 | 836,756,487.84 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 本年发生额 | 合计 | ||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
商品类型 | ||||
其中:设备销售及其他主营业务 | 1,501,526,831.86 | 965,556,340.62 | 1,501,526,831.86 | 965,556,340.62 |
其他业务 | 3,523,977.93 | 504,028.02 | 3,523,977.93 | 504,028.02 |
按经营地区分类 | ||||
其中:境内 | 1,475,043,848.49 | 951,941,963.33 | 1,475,043,848.49 | 951,941,963.33 |
境外 | 30,006,961.30 | 14,118,405.31 | 30,006,961.30 | 14,118,405.31 |
市场或客户类型 | ||||
合同类型 | ||||
其中:购销合同 | 1,505,050,809.79 | 966,060,368.64 | 1,505,050,809.79 | 966,060,368.64 |
按商品转让的时间分类 | ||||
其中:在某一时点转让 | 1,505,050,809.79 | 966,060,368.64 | 1,505,050,809.79 | 966,060,368.64 |
按合同期限分类 | ||||
按销售渠道分类 | ||||
其中:直销 | 205,142,831.00 | 129,535,227.14 | 205,142,831.00 | 129,535,227.14 |
经销 | 1,299,907,978.79 | 836,525,141.50 | 1,299,907,978.79 | 836,525,141.50 |
合计 | 1,505,050,809.79 | 966,060,368.64 | 1,505,050,809.79 | 966,060,368.64 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
√适用 □不适用
公司所销售的驱动系统、可编程控制器、人机界面、智能装置等工业自动化控制产品,根据销售合同约定均属于某一时点履行,对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得控制权时点确认收入。
单位:元 币种:人民币
项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
内销 | 1)对于不需要安装验收的,根据经销协议及合同条款,以产品发出、取得客户验收合格单据等凭证后确认销售收入;2)对于需要安装验收的,且安装验收工作属于销售合同重要组成部分的,以产品发出、安装调试验收合格后视为公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给了购买方,确认产品销售收入的实现。 | 验收后于信用期内支付 | 货物 | 是 | 0 | 产品质量保证 |
外销 | 本集团在商品报关出口后,于客户验收后确认收入。 | 验收后于信用期内支付 | 货物 | 是 | 0 | 产品质量保证 |
合计 | / | / | / | / | / |
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
√适用 □不适用
本年末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为248,754,591.05元,其中,248,754,591.05元预计将于2024年度确认收入。
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明:
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 3,576,024.65 | 3,147,618.14 |
房产税 | 3,549,900.53 | 3,131,569.11 |
教育费附加 | 2,206,449.53 | 1,277,740.93 |
印花税 | 758,943.73 | 465,937.05 |
土地使用税 | 235,559.72 | 235,559.73 |
其他 | 260,954.64 | 216,429.83 |
合计 | 10,587,832.80 | 8,474,854.79 |
其他说明:
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 93,185,164.36 | 73,355,720.92 |
差旅费 | 10,027,714.47 | 7,558,355.12 |
业务宣传费 | 9,821,946.82 | 6,369,144.07 |
租赁费 | 7,356,210.30 | 6,323,318.63 |
固定资产折旧 | 4,632,777.79 | 4,054,097.67 |
业务招待费 | 4,323,827.71 | 2,997,699.09 |
车辆费 | 3,742,068.47 | 3,372,558.27 |
售后维修费 | 3,636,901.57 | 1,578,495.63 |
其他 | 4,209,980.52 | 4,302,779.72 |
合计 | 140,936,592.01 | 109,912,169.12 |
其他说明:
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 37,036,900.76 | 34,059,632.51 |
固定资产折旧 | 9,664,726.65 | 6,876,601.86 |
业务招待费 | 4,611,934.40 | 1,118,290.11 |
无形资产摊销 | 3,210,676.36 | 1,853,796.23 |
租赁物管费 | 3,023,175.01 | 3,445,761.51 |
办公费 | 6,260,229.91 | 6,460,431.28 |
差旅费 | 601,484.43 | 348,209.77 |
服务费 | 4,164,177.38 | 7,830,807.89 |
其他 | 493,428.09 | 787,939.93 |
合计 | 69,066,732.99 | 62,781,471.09 |
其他说明:
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工资及福利 | 116,315,333.65 | 96,819,913.47 |
材料费用 | 16,364,432.16 | 11,498,458.84 |
折旧及摊销 | 5,213,550.32 | 4,852,444.35 |
外协服务 | 3,429,056.56 | 1,451,709.09 |
其他费用 | 5,522,995.04 | 4,904,364.78 |
合计 | 146,845,367.73 | 119,526,890.53 |
其他说明:
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息费用 | 1,603,345.38 | 225,651.56 |
减:利息收入 | 6,910,451.80 | 2,416,784.96 |
加:汇兑损失 | 534,673.68 | -2,709,086.23 |
手续费及其他支出 | 301,429.18 | 320,605.81 |
合计 | -4,471,003.56 | -4,579,613.82 |
其他说明:
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
软件增值税即征即退 | 41,158,812.65 | 32,278,066.12 |
政府补助 | 7,863,032.65 | 8,766,957.52 |
个税手续费返还 | 132,463.58 | 119,858.34 |
合计 | 49,154,308.88 | 41,164,881.98 |
其他说明:
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -834,248.51 | -855,779.46 |
理财产品收益 | 35,686,451.83 | 25,591,667.60 |
合计 | 34,852,203.32 | 24,735,888.14 |
其他说明:
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产公允价值变动 | 4,610,928.73 | 2,136,033.53 |
其中:理财产品 | 4,610,928.73 | 2,136,033.53 |
合计 | 4,610,928.73 | 2,136,033.53 |
其他说明:
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | 460,938.00 | -528,600.00 |
应收账款坏账损失 | -2,321,682.77 | -2,888,061.86 |
其他应收款坏账损失 | -1,616,087.63 | 1,864,977.72 |
长期应收款坏账损失 | -1,941,909.35 | |
合计 | -5,418,741.75 | -1,551,684.14 |
其他说明:无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -39,452,225.06 | -26,918,110.00 |
固定资产减值损失 | -75,663.72 | |
合计 | -39,452,225.06 | -26,993,773.72 |
其他说明:无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
非流动资产处置收益 | -875,075.61 | -16,327.25 |
其中:固定资产处置损益 | -875,075.61 | -16,327.25 |
合计 | -875,075.61 | -16,327.25 |
其他说明:
无
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
无需支付的应付账款 | 201,750.23 | 240,043.30 | 201,750.23 |
违约金 | 165,134.19 | 144,040.01 | 165,134.19 |
其他 | 132,944.23 | ||
合计 | 366,884.42 | 517,027.54 | 366,884.42 |
其他说明:无
√适用 □不适用
本年度公司无计入当年营业外收入的政府补助。
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
对外捐赠 | 3,072,049.00 | 3,281,147.23 | 3,072,049.00 |
罚款、滞纳金 | 59,226.36 | 100,922.64 | 59,226.36 |
非流动资产处置损失合计 | 173,345.15 | 28,366.94 | 173,345.15 |
其中:固定资产处置损失 | 173,345.15 | 28,366.94 | 173,345.15 |
其他 | 106.67 | 50,441.00 | 106.67 |
合计 | 3,304,727.18 | 3,460,877.81 | 3,304,727.18 |
其他说明:
无
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 19,731,756.32 | 13,893,745.89 |
递延所得税费用 | -2,893,533.97 | 2,918,618.96 |
合计 | 16,838,222.35 | 16,812,364.85 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 215,958,474.93 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 32,393,771.24 |
子公司适用不同税率的影响 | -29,151.39 |
调整以前期间所得税的影响 | 2,927,296.37 |
非应税收入的影响 | 180,712.13 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 750,033.81 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 17,394.79 |
加计扣除的影响 | -19,401,834.60 |
所得税费用 | 16,838,222.35 |
其他说明:
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
往来款 | 3,712,753.81 | 2,203,751.44 |
利息收入 | 6,269,381.80 | 2,416,784.96 |
政府补助 | 5,331,412.54 | 19,391,769.62 |
其他 | 6,894,841.75 | 2,659,906.01 |
合计 | 22,208,389.90 | 26,672,212.03 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
付现费用 | 82,628,729.38 | 76,188,512.44 |
往来款 | 4,721,898.64 | 3,461,463.55 |
合计 | 87,350,628.02 | 79,649,975.99 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
赎回理财产品 | 482,738,359.17 | 1,127,147,352.76 |
理财产品收益 | 35,686,451.83 | 25,591,667.60 |
收回股权投资成本 | 20,000,000.00 | |
收回债权投资成本 | 10,000,000.00 | |
合计 | 548,424,811.00 | 1,152,739,020.36 |
收到的重要的投资活动有关的现金说明
支付的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购买理财产品 | 486,551,928.91 | 1,108,926,106.31 |
购置长期资产 | 137,315,686.59 | 61,208,937.37 |
债权投资成本 | 25,000,000.00 | |
股权投资成本 | 28,000,000.00 | |
合计 | 676,867,615.50 | 1,170,135,043.68 |
支付的重要的投资活动有关的现金说明
收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付使用权资产租金 | 1,968,991.61 | 3,095,212.16 |
合计 | 1,968,991.61 | 3,095,212.16 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
短期借款 | 111,476,194.43 | 18,944.45 | 91,476,194.43 | 20,018,944.45 | ||
一年内到期的非 | 1,860,785.11 | 108,206.50 | 782,350.21 | 1,968,991.61 | 782,350.21 |
流动负债 | ||||||
应付股利 | 25,300,800.00 | 25,300,800.00 | ||||
合计 | 1,860,785.11 | 136,885,200.93 | 801,294.66 | 118,745,986.04 | 20,801,294.66 |
(4). 以净额列报现金流量的说明
√适用 □不适用
项目 | 相关事实情况 | 采用净额列报的依据 | 财务影响 |
交易性金融资产 | 公司购买的理财产品,持有时间短,本金大 | 公司购买的理财产品,持有时间短,本金大 | 2,523,274,710.34 |
合计 | 2,523,274,710.34 |
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财
务影响
√适用 □不适用
项目 | 本年发生额 |
应收票据背书支付供应商款项 | 401,291,144.75 |
合计 | 401,291,144.75 |
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 199,120,252.58 | 221,945,374.08 |
加:资产减值准备 | 39,452,225.06 | 26,993,773.72 |
信用减值损失 | 5,418,741.75 | 1,551,684.14 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 29,315,840.21 | 24,861,412.52 |
使用权资产摊销 | 1,645,706.71 | 2,632,292.41 |
无形资产摊销 | 5,658,212.98 | 4,985,618.13 |
长期待摊费用摊销 | 6,952,435.16 | 5,442,354.08 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 875,075.61 | 16,327.25 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 173,345.15 | 28,366.94 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -4,610,928.73 | -2,136,033.53 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 1,603,345.38 | 225,651.56 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -34,852,203.32 | -24,735,888.14 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -3,605,039.37 | -1,300,784.08 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 711,505.39 | 4,219,403.04 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | 29,687,079.39 | -66,845,550.55 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -113,213,885.54 | -56,042,197.87 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 33,574,264.64 | 37,527,140.67 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 197,905,973.05 | 179,368,944.37 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 285,857,148.81 | 223,468,451.11 |
减:现金的期初余额 | 223,468,451.11 | 98,708,475.75 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 62,388,697.70 | 124,759,975.36 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 285,857,148.81 | 223,468,451.11 |
其中:库存现金 | 4,170.78 | 14,063.02 |
可随时用于支付的银行存款 | 285,231,344.19 | 223,446,990.89 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 621,633.84 | 7,397.20 |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 |
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 285,857,148.81 | 223,468,451.11 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(5). 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6). 不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | 上期金额 | 理由 |
承兑汇票保证金存款 | 56,676,505.92 | 94,981,643.63 | 不能随时用于支付 |
定期存款 | 2,952,657.00 | 5,500,000.00 | 不能随时用于支付 |
合计 | 59,629,162.92 | 100,481,643.63 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | |
其中:美元 | 2,752,950.13 | 7.0827 | 19,498,319.89 |
欧元 | 208,871.38 | 7.8592 | 1,641,561.95 |
港币 | |||
应收账款 | - | - | |
其中:美元 | 753,467.51 | 7.0827 | 5,336,584.33 |
欧元 | 54,520.30 | 7.8592 | 428,485.94 |
港币 | |||
应付账款 | |||
其中:欧元 | 1,855.55 | 7.8592 | 14,583.14 |
其他应付款 | |||
其中:欧元 | 4,219.74 | 7.8592 | 33,163.78 |
其他说明:
无
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
企业名称 | 经营地址 | 记账本位币 | 选择依据 |
德国信捷 | 德国科布伦茨 | 欧元 | 日常使用货币 |
82、 租赁
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用 □不适用
项目 | 本年发生额 |
租赁负债利息费用 | 108,206.50 |
计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用 | 10,680,155.36 |
计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用(短期租赁除外) | |
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | |
其中:售后租回交易产生部分 | |
转租使用权资产取得的收入 | |
与租赁相关的总现金流出 | 12,649,146.97 |
售后租回交易产生的相关损益 | |
售后租回交易现金流入 | |
售后租回交易现金流出 |
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
□适用 √不适用
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明无
83、 其他
□适用 √不适用
八、 研发支出
(1). 按费用性质列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工资及福利 | 116,315,333.65 | 96,819,913.47 |
材料费用 | 16,364,432.16 | 11,498,458.84 |
折旧及摊销 | 5,213,550.32 | 4,852,444.35 |
外协服务 | 3,429,056.56 | 1,451,709.09 |
其他费用 | 5,522,995.04 | 4,904,364.78 |
合计 | 146,845,367.73 | 119,526,890.53 |
其中:费用化研发支出 | 146,845,367.73 | 119,526,890.53 |
资本化研发支出 |
其他说明:
无
(2). 符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
其他说明无
(3). 重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | ||||||
南京信捷 | 江苏南京 | 500.00万元人民币 | 江苏南京 | 软件和信息技术服务 | 55.00 | 新设成立 | |
德国信捷 | 德国科布伦茨 | 5万欧元 | 德国科布伦茨 | 欧洲营销机构 | 90.00 | 同一控制下企业合并 | |
弘捷投资 | 江苏无锡 | 1,565.50万元人民币 | 江苏无锡 | 以自有资金从事投资活动 | 100.00 | 新设成立 | |
湖南信捷 | 湖南长沙 | 200.00万元人民币 | 湖南长沙 | 软件和信息技术服务 | 55.00 | 新设成立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无
其他说明:
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 |
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | 10,913,359.77 | 11,747,608.28 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | -834,248.51 | -855,779.46 |
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | -834,248.51 | -855,779.46 |
其他说明无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十一、 政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
财务报表项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
递延收益 | 24,944,919.90 | 2,531,620.11 | 22,413,299.79 | 与资产/收益相关 | |||
合计 | 24,944,919.90 | 2,531,620.11 | 22,413,299.79 | / |
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与收益相关 | 7,863,032.65 | 8,766,957.52 |
合计 | 7,863,032.65 | 8,766,957.52 |
其他说明:
无
十二、 与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
本集团在日常活动中面临各种金融工具风险,主要包括市场风险(如汇率风险、利率风险和商品价格风险)、信用风险及流动性风险等。与这些金融工具有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1.各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线并进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
(1)市场风险
1)汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元、欧元有关,除本集团的德国子公司以欧元进行采购和销售外,本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2023年12月31日,除下表所述资产及负债的美元、欧元余额外,本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元、欧元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
货币资金-美元 | 2,752,950.13 | 677,888.81 |
货币资金-欧元 | 208,871.38 | 379,439.92 |
应收账款-美元 | 753,467.51 | 1,382,214.26 |
应收账款-欧元 | 54,520.30 | |
应付账款-欧元 | 1,855.55 | |
其他应付款-欧元 | 4,219.74 |
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
2)利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2023年12月31日,本集团的带息债务主要为人民币计价的固定利率合同,金额为20,000,000.00元(2022年12月31日:
0.00元)
本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款,本集团的目标是保持其浮动利率。
3)价格风险
价格风险,是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险,无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的,还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化。
(2)信用风险
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、长期应收款等。
为降低信用风险,本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批,并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款及合同资产金额前五名外,本集团无其他重大信用集中风险。本集团应收账款及合同资产中,前五名金额合计:61,373,746.08 元,占本公司应收账款及合同资产总额的46.12%。
1)信用风险显著增加判断标准
本集团在每个资产负债表日,通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率,来判定金融工具信用风险自初始确认后是否显著增加。但是,如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的,可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
本集团判断信用风险显著增加的主要标准为逾期天数超过30日,或者以下一个或多个指标发生显著变化:债务人所处的经营环境、内外部信用评级、实际或预期经营成果出现重大不利变化等。(通常情况下,如果逾期超过30日,则表明金融工具的信用风险已经显著增加。)
2)已发生信用减值资产的定义
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。本集团判断已发生信用减值的主要标准为逾期天数超过90日,但在某些情况下,如果内部或外部信息显示,在考虑所持有的任何信用增级之前,可能无法全额收回合同金额,本集团也会将其视为已发生信用减值。金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。
金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:发行方或债务人发生重大财务困难;债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;债务人很可能破产或进行其他财务重组;发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
3)信用风险敞口
于2023年12月31日,可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保。
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额;对于以公允价值计量的金融工具而言,账面价值反映了其风险敞口,但并非最大风险敞口,其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
(3)流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限,以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
2.敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
(1) 外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设:所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上,在其它变量不变的情况下,汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下:
项目 | 汇率变动 | 2023年度 | 2022年度 | ||
对净利润的影响 | 对股东权益的影响 | 对净利润的影响 | 对股东权益的影响 | ||
所有外币 | 对人民币升值5% | 1,241,745.21 | 1,241,745.21 | 858,216.92 | 858,216.92 |
所有外币 | 对人民币贬值5% | -1,241,745.21 | -1,241,745.21 | -858,216.92 | -858,216.92 |
(2) 利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设:①市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用;②对于以公允价值计量的固定利率金融工具,市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用;③以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。
在上述假设的基础上,在其它变量不变的情况下,利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下:
项目 | 利率变动 | 2023年度 | 2022年度 | ||
对净利润的影响 | 对股东权益的影响 | 对净利润的影响 | 对股东权益的影响 | ||
浮动利率借款 | 增加1% | -656,500.00 | -656,500.00 | ||
浮动利率借款 | 减少1% | 656,500.00 | 656,500.00 |
3.金融资产转移
(1) 转移方式分类
转移方式 | 已转移金融资产性质 | 已转移金融资产金额 | 终止确认情况 | 终止确认情况的判断依据 |
票据背书/贴现 | 应收票据 | 131,179.00 | 未终止确认 | 保留了其几乎所有的风险和报酬,包括与其相关的违约风险 |
票据贴现/贴现 | 应收款项融资 | 153,181,150.98 | 终止确认 | 已经转移了其几乎所有的风险和报酬 |
合计 | —— | 153,312,329.98 | —— | —— |
(2) 因转移而终止确认的金融资产
项目 | 金融资产转移的方式 | 终止确认的金融资产金额 | 与终止确认相关的利得或损失 |
应收款项融资 | 票据背书 | 153,181,150.98 | |
合计 | —— | 153,181,150.98 |
已转移但未整体终止确认的金融资产:
于2023年12月31日,本集团已背书给供应商用于结算应付账款的商业承兑汇票的账面价值为131,179.00元。本集团认为,本集团保留了其几乎所有的风险和报酬,包括与其相关的违约风险,因此,继续全额确认其及与之相关的已结算应付账款。背书后,本集团不再保留使用其的权利,包括将其出售、转让或质押给其他第三方的权利。于2023年12月31日,本集团以其结算且供应商有追索权的应付账款账面价值总计为131,179.00元。
十三、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 813,171,687.41 | 813,171,687.41 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 813,171,687.41 | 813,171,687.41 | ||
(二)其他非流动金融资产 | 134,000,000.00 | 134,000,000.00 | ||
(三)应收款项融资 | 265,985,783.73 | 265,985,783.73 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 265,985,783.73 | 947,171,687.41 | 1,213,157,471.14 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本集团应收款项融资均在1年以内,其公允价值与摊余成本之间的差额显著不重大,以其摊余成本近似作为应收款项融资的公允价值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
对于本集团持有的银行理财产品、非上市的权益工具投资等,本集团综合考虑采用投资成本法、市场乘数法和净资产法等方法估计期末公允价值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
√适用 □不适用
本年度未发生各层级之间的转换。
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
√适用 □不适用
本年度使用的估值技术未发生变更。
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:应收票据、应收账款、其他应收款、其他流动资产、其他非流动资产、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债、其他流动负债和租赁负债。本集团2023年12月31日以摊余成本计量的各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。
9、 其他
□适用 √不适用
十四、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
子公司情况详见本附注“十、1.在子公司中的权益”相关内容。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“十、3. 在合营企业和联营企业中的权益”相关内容。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
深圳市煜杰光电设备有限公司 | 联营企业 |
无锡优耐智慧暖通设备有限公司 | 联营企业 |
速通智能控制科技(无锡)有限公司 | 联营企业 |
新疆宜棉智能科技有限公司 | 联营企业 |
山东智展控股有限公司 | 联营企业[ |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
深圳市煜杰光电设备有限公司 | 销售商品 | 188,410.95 | |
新疆宜棉智能科技有限公司 | 销售商品 | 11,908.85 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 525.92万元 | 514.60万元 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 深圳市煜杰光电设备有限公司 | 212,244.00 | 10,612.20 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
预收款项 | 速通智能控制科技(无锡)有限公司 | 43,200.00 | |
预收款项 | 山东智展控股有限公司 | 28,000.00 | |
应付账款 | 速通智能控制科技(无锡)有限公司 | 2,400.00 |
(3). 其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十五、 股份支付
1、 各项权益工具
□适用 √不适用
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
□适用 √不适用
5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十六、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
(1)资本承诺 截至资产负债表日,本集团无已签约但尚未确认在财务报表的资本承诺事项。 (2)其他承诺事项 截至资产负债表日,本集团无需要披露的其他重大承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
截至资产负债表日,本集团无需要披露的重大或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十七、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 30,631,162.54 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 30,631,162.54 |
注:2024年4月18日,本集团召开第四届董事会第十三次会议,批准2023年度利润分配预案,分配现金股利人民币 30,631,162.54元(含税)。本方案尚需提交公司 2023年年度股东大会审议。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
除存在上述资产负债表日后事项披露事项外,本集团无其他重大资产负债表日后事项。无
十八、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十九、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | 121,349,124.09 | 84,447,217.27 |
1年以内小计 | 121,349,124.09 | 84,447,217.27 |
1至2年 | 1,354,257.95 | 1,469,741.02 |
2至3年 | 1,071,560.09 | 403,720.00 |
3至4年 | 375,470.00 | 268,821.22 |
4至5年 | 250,918.27 | 650,398.44 |
5年以上 | 6,379,663.91 | 6,063,109.37 |
合计 | 130,780,994.31 | 93,303,007.32 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 2,226,709.00 | 1.70 | 2,226,709.00 | 100.00 | 2,226,709.00 | 2.39 | 2,226,709.00 | 100.00 | ||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 128,554,285.31 | 98.30 | 12,103,909.17 | 9.42 | 116,450,376.14 | 91,076,298.32 | 97.61 | 10,028,467.48 | 11.01 | 81,047,830.84 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 127,473,805.61 | 97.47 | 12,103,909.17 | 9.50 | 115,369,896.44 | 89,048,235.08 | 95.44 | 10,028,467.48 | 11.26 | 79,019,767.60 |
合并范围内关联方组合 | 1,080,479.70 | 0.83 | 1,080,479.70 | 2,028,063.24 | 2.17 | 2,028,063.24 | ||||
合计 | 130,780,994.31 | 100.00 | 14,330,618.17 | 10.96 | 116,450,376.14 | 93,303,007.32 | 100.00 | 12,255,176.48 | 13.13 | 81,047,830.84 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
按单项计提坏账准备 | 2,226,709.00 | 2,226,709.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
合计 | 2,226,709.00 | 2,226,709.00 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内(含1年) | 120,268,644.39 | 6,013,432.35 | 5.00 |
1-2年 | 1,354,257.95 | 270,851.59 | 20.00 |
2-3年 | 62,556.09 | 31,278.05 | 50.00 |
3-4年 | 199,925.00 | 199,925.00 | 100.00 |
4-5年 | 174,008.27 | 174,008.27 | 100.00 |
5年以上 | 5,414,413.91 | 5,414,413.91 | 100.00 |
合计 | 127,473,805.61 | 12,103,909.17 |
按组合计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按单项计提坏账准备 | 2,226,709.00 | 2,226,709.00 | ||||
按组合计提坏账准备 | 10,028,467.48 | 2,203,675.78 | 128,234.09 | 12,103,909.17 | ||
合计 | 12,255,176.48 | 2,203,675.78 | 128,234.09 | 14,330,618.17 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 128,234.09 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
年末余额前五名的应收账款汇总 | 61,373,746.08 | 61,373,746.08 | 46.93% | 3,068,687.33 | |
合计 | 61,373,746.08 | 61,373,746.08 | 46.93% | 3,068,687.33 |
其他说明无
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 35,571,207.19 | 2,983,577.70 |
合计 | 35,571,207.19 | 2,983,577.70 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | 36,492,359.96 | 2,344,211.42 |
1年以内小计 | 36,492,359.96 | 2,344,211.42 |
1至2年 | 107,677.86 | 666,605.76 |
2至3年 | 834,645.89 | 446,584.48 |
3至4年 | 246,281.38 | 158,682.50 |
4至5年 | 546,371.50 | 420,253.00 |
合计 | 38,227,336.59 | 4,036,337.16 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
往来款 | 34,054,688.08 | 301,341.04 |
押金保证金 | 900,139.68 | 805,957.00 |
员工备用金 | 1,179,404.65 | 1,136,443.53 |
其他 | 2,093,104.18 | 1,792,595.59 |
小计 | 38,227,336.59 | 4,036,337.16 |
(3)其他应收款按坏账计提方法分类列示
类别 | 年末余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
按单项计提坏账准备 | |||||
按组合计提坏账准备 | 38,227,336.59 | 100.00 | 2,656,129.40 | 6.95 | 35,571,207.19 |
其中:账龄组合 | 30,227,336.59 | 79.07 | 2,656,129.40 | 8.79 | 27,571,207.19 |
无风险组合 | 8,000,000.00 | 20.93 | 8,000,000.00 | ||
合并范围内关联方组合 | |||||
组合小计 | 38,227,336.59 | 100.00 | 2,656,129.40 | 6.95 | 35,571,207.19 |
合计 | 38,227,336.59 | 100.00 | 2,656,129.40 | 6.95 | 35,571,207.19 |
(续)
类别 | 年初余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
按单项计提坏账准备 | |||||
按组合计提坏账准备 | 4,036,337.16 | 100.00 | 1,052,759.46 | 26.08 | 2,983,577.70 |
其中:账龄组合 | 4,036,337.16 | 100.00 | 1,052,759.46 | 26.08 | 2,983,577.70 |
合并范围内关联方组合 | |||||
组合小计 | 4,036,337.16 | 100.00 | 1,052,759.46 | 26.08 | 2,983,577.70 |
合计 | 4,036,337.16 | 100.00 | 1,052,759.46 | 26.08 | 2,983,577.70 |
1)其他应收款按组合计提坏账准备
① 按账龄组合计提坏账准备
账龄 | 年末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 28,492,359.96 | 1,424,618.00 | 5.00 |
1-2年 | 107,677.86 | 21,535.57 | 20.00 |
2-3年 | 834,645.89 | 417,322.95 | 50.00 |
3年以上 | 792,652.88 | 792,652.88 | 100.00 |
合计 | 30,227,336.59 | 2,656,129.40 | —— |
② 按无风险组合计提坏账准备
项目 | 年末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
无锡弘捷投资有限公司 | 8,000,000.00 | ||
合计 | 8,000,000.00 | —— |
2)其他应收款按照预期信用损失一般模型计提坏账准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2023年1月1日余额 | 1,052,759.46 | 1,052,759.46 | ||
2023年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 1,603,369.94 | 1,603,369.94 | ||
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2023年12月31日余额 | 2,656,129.40 | 2,656,129.40 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
√适用 □不适用
无
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
√适用 □不适用
无
(4) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
坏账准备 | 1,052,759.46 | 1,603,369.94 | 2,656,129.40 | |||
合计 | 1,052,759.46 | 1,603,369.94 | 2,656,129.40 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明无
(5) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
年末余额前五名其他应收账款汇总 | 27,979,024.18 | 73.19 | 1,671,866.21 | ||
合计 | 27,979,024.18 | 73.19 | 1,671,866.21 |
(7) 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 20,014,775.26 | 20,014,775.26 | 20,014,775.26 | 20,014,775.26 | ||
对联营、合营企业投资 | 3,513,425.52 | 3,513,425.52 | 3,791,925.57 | 3,791,925.57 | ||
合计 | 23,528,200.78 | 23,528,200.78 | 23,806,700.83 | 23,806,700.83 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
德国信捷 | 609,775.26 | 609,775.26 | ||||
南京信捷 | 3,750,000.00 | 3,750,000.00 | ||||
弘捷投资 | 15,655,000.00 | 15,655,000.00 | ||||
合计 | 20,014,775.26 | 20,014,775.26 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
二、联营企业 | |||||||||||
无锡英纳菲思体育文化发展有限公司 | 848,322.91 | 10,041.14 | 858,364.05 | ||||||||
深圳市煜杰光电设备有限公司 | 2,191,645.88 | -232,074.98 | 1,959,570.90 | ||||||||
无锡优耐智慧暖通设备有限公司 | 645,244.15 | -57,552.30 | 587,691.85 | ||||||||
速通智能控制科技(无锡)有限公司 | 106,712.63 | 1,086.09 | 107,798.72 | ||||||||
合计 | 3,791,925.57 | -278,500.05 | 3,513,425.52 |
(3). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,497,019,526.61 | 963,422,549.07 | 1,329,325,219.57 | 835,371,435.34 |
其他业务 | 3,523,977.93 | 504,028.02 | 3,740,246.09 | 1,323,705.43 |
合计 | 1,500,543,504.54 | 963,926,577.09 | 1,333,065,465.66 | 836,695,140.77 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 本年发生额 | 合计 | ||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
商品类型 | ||||
其中:设备销售及其他主营业务 | 1,497,019,526.61 | 963,422,549.07 | 1,497,019,526.61 | 963,422,549.07 |
其他业务 | 3,523,977.93 | 504,028.02 | 3,523,977.93 | 504,028.02 |
按经营地区分类 | ||||
其中:境内 | 1,473,703,869.87 | 947,926,807.06 | 1,473,703,869.87 | 947,926,807.06 |
境外 | 26,839,634.67 | 15,999,770.03 | 26,839,634.67 | 15,999,770.03 |
合同类型 | ||||
其中:购销合同 | 1,500,543,504.54 | 963,926,577.09 | 1,500,543,504.54 | 963,926,577.09 |
按商品转让的时间分类 | ||||
其中:在某一时点确认 | 1,500,543,504.54 | 963,926,577.09 | 1,500,543,504.54 | 963,926,577.09 |
按销售渠道分类 | ||||
其中:直销 | 197,243,218.01 | 124,614,005.94 | 197,243,218.01 | 124,614,005.94 |
经销 | 1,303,300,286.53 | 839,312,571.15 | 1,303,300,286.53 | 839,312,571.15 |
合计 | 1,500,543,504.54 | 963,926,577.09 | 1,500,543,504.54 | 963,926,577.09 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
√适用 □不适用
本年末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为248,909,051.35元,其中248,909,051.35元预计将于2024年度确认收入。
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明:
无
5、研发费用
项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
工资及福利 | 115,898,396.32 | 96,071,173.75 |
材料费用 | 16,364,432.16 | 11,498,458.84 |
折旧及摊销 | 5,204,269.01 | 4,839,064.59 |
外协服务 | 3,429,056.56 | 1,451,709.09 |
其他费用 | 5,522,120.04 | 4,902,519.40 |
合计 | 146,418,274.09 | 118,762,925.67 |
6、投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -278,500.05 | -423,698.95 |
理财产品收益 | 35,686,451.83 | 25,591,667.60 |
合计 | 35,407,951.78 | 25,167,968.65 |
其他说明:
无
二十、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -875,075.61 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 7,863,032.65 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 4,610,928.73 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 |
用费 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | 35,686,451.83 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,937,842.76 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 132,463.58 | |
减:所得税影响额 | 6,671,993.76 | |
少数股东权益影响额(税后) | 45,076.10 | |
合计 | 37,762,888.56 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
√适用 □不适用
注:非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。
1)本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益》(证监会公告[2008]43号)的规定执行。
(2)根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益》对非经常性损益项目定义的界定,本公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目明细如下:
单位:元 币种:人民币
项目 | 涉及金额 | 原因 |
增值税即征即税收入 | 41,158,812.65 | |
合计 | 41,158,812.65 |
其他说明
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 9.72 | 1.42 | 1.42 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 7.87 | 1.15 | 1.15 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:李新
董事会批准报送日期:2024年4月20日
修订信息
□适用 √不适用