昆药集团股份有限公司
2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
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关于昆药集团股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
毕马威华振专字第2500841号
昆药集团股份有限公司董事会：
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了昆药集团股份有限公司 (以下简称“昆药集团”) 2024年度的财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，并于2025年3月10日签发了无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会和中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告 [2022] 26号以及上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的要求，昆药集团编制了本专项说明所附的昆药集团2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”) 。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是昆药集团的责任。我们在抽样基础上对汇总表所载项目金额与我们审计昆药集团2024年度财务报表时昆药集团提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。
为了更好地理解昆药集团2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
| KPMG Huazhen LLP 8th Floor, KPMG Tower Oriental Plaza 1 East Chang An Avenue Beijing 100738 China Telephone +86 (10) 8508 5000 Fax +86 (10) 8518 5111 Internet kpmg.com/cn | 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国北京 东长安街1号 东方广场毕马威大楼8层 邮政编码:100738 电话 +86 (10) 8508 5000 传真 +86 (10) 8518 5111 网址 kpmg.com/cn |
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昆药集团股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
金额单位：人民币元
| 非经营性资金占用 | 资金 占用方名称 | 占用方与上市 公司的关联关系 | 上市公司核算 的会计科目 | 2024年期初 占用资金余额 | 2024年度占用 累计发生金额 (不含利息) | 2024年度 占用资金的 利息 (如有) | 2024年度偿还 累计发生金额 | 2024年期末 占用资金余额 | 占用形成 原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前大股东及其附属企业 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 总计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他关联 资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司 核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 (已重述) | 2024年度往来累计发生金额 (不含利息) | 2024年度往来资金的利息 (如有) | 2024年度偿还 累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来 性质 |
| 大股东及 其附属企业 | 深圳华润三九医药贸易有限公司 | 第一大股东控制的企业 | 预付款项 | - | 5,796,050.00 | - | 3,815,152.67 | 1,980,897.33 | 采购原料 | 经营性往来 |
| 广东华润顺峰药业有限公司 | 第一大股东控制的企业 | 预付款项 | 46.00 | 346,162.00 | - | 346,208.00 | - | 采购原料 | 经营性往来 | |
| 浙江华润九众医药有限公司 | 第一大股东控制的企业 | 预付款项 | 8,680.00 | 114,142.68 | - | 95,902.68 | 26,920.00 | 采购原料 | 经营性往来 | |
| 华润现代中药 (昆明) 有限公司 | 第一大股东控制的企业 | 预付款项 | - | 169,600.00 | - | 42,400.00 | 127,200.00 | 采购原料 | 经营性往来 | |
| 北京华润高科天然药物有限公司 | 第一大股东控制的企业 | 预付款项 | 312,000.00 | 276,000.00 | - | 474,000.00 | 114,000.00 | 采购原料 | 经营性往来 | |
| 四川三九医药贸易有限公司 | 第一大股东控制的企业 | 预付款项 | - | 424,298.81 | - | 311,999.99 | 112,298.82 | 采购原料 | 经营性往来 | |
| 澳诺 (中国) 制药有限公司 | 第一大股东控制的企业 | 预付款项 | - | 225,990.00 | - | 203,391.00 | 22,599.00 | 采购原料 | 经营性往来 | |
| 北京双鹤药业经营有限责任公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 预付款项 | 18,063.00 | 3,000,469.62 | - | 2,940,781.74 | 77,750.88 | 采购原料 | 经营性往来 | |
| 江西南昌济生制药有限责任公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 预付款项 | 14,400.00 | - | - | 14,400.00 | - | 采购原料 | 经营性往来 | |
| 江西江中医药贸易有限责任公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 预付款项 | 8,102.69 | - | - | 8,102.69 | - | 采购原料 | 经营性往来 | |
| 华润紫竹药业有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 预付款项 | 6,768.00 | 168,555.74 | - | 175,323.74 | - | 采购原料 | 经营性往来 | |
| 西安京西双鹤医药贸易有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 预付款项 | 4,500.00 | 4,704,550.20 | - | 4,692,379.20 | 16,671.00 | 采购原料 | 经营性往来 | |
| 东阿阿胶股份有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 预付款项 | 343.62 | 132,126.46 | - | 132,470.08 | - | 采购原料 | 经营性往来 |
| 其他关联 资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司 核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 (已重述) | 2024年度往来累计发生金额 (不含利息) | 2024年度往来资金的利息 (如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来 性质 |
| 华润守正招标有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 预付款项 | - | 83,222.00 | - | - | 83,222.00 | 采购原料 | 经营性往来 | |
| 华润双鹤利民药业 (济南) 有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 预付款项 | - | 493,702.33 | - | 425,016.79 | 68,685.54 | 采购原料 | 经营性往来 | |
| 迪瑞医疗科技股份有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 预付款项 | - | 957.00 | - | - | 957.00 | 采购原料 | 经营性往来 | |
| 湖南省湘中制药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 预付款项 | - | 507,269.80 | - | 505,627.60 | 1,642.20 | 采购原料 | 经营性往来 | |
| 江中药业股份有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 预付款项 | 540,000.00 | - | - | 540,000.00 | - | 采购原料 | 经营性往来 | |
| 浙江华方生命科技有限公司 | 受前控股股东控制的公司 | 预付款项 | 468,834.13 | - | - | 468,834.13 | - | 采购原料 | 经营性往来 | |
| 深圳华润三九医药贸易有限公司 | 第一大股东控制的企业 | 应收账款 | - | 384,347.40 | - | 143,229.60 | 241,117.80 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润现代中药 (昆明) 有限公司石林润之堂中医诊所 | 第一大股东控制的企业 | 应收账款 | - | 13,423.00 | - | - | 13,423.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润河南医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 25,578,208.14 | 17,310,092.94 | - | 33,207,019.19 | 9,681,281.89 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润南京医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 24,690,032.43 | 24,071,031.52 | - | 28,985,077.16 | 19,775,986.79 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润医药商业集团有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 17,279,860.05 | 62,703,559.19 | - | 69,115,710.36 | 10,867,708.88 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润昆明医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 8,524,969.76 | 3,483,072.48 | - | 1,769,731.61 | 10,238,310.63 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润天津医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 6,914,933.73 | 12,113,682.41 | - | 17,156,966.33 | 1,871,649.81 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 其他关联 资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司 核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 (已重述) | 2024年度往来累计发生金额 (不含利息) | 2024年度往来资金的利息 (如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来 性质 |
| 华润无锡医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 4,357,139.91 | 1,054,208.48 | - | 4,699,582.19 | 711,766.20 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润广东医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 3,884,319.08 | 4,872,618.52 | - | 6,681,542.64 | 2,075,394.96 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润江苏医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 3,587,499.54 | 12,344,103.04 | - | 13,247,640.81 | 2,683,961.77 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润普仁鸿 (北京) 医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 3,231,677.39 | - | - | 1,870,738.20 | 1,360,939.19 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润安阳医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 2,972,153.60 | - | - | 2,920,404.87 | 51,748.73 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润海南裕康医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 2,816,074.29 | 5,926,839.30 | - | 6,176,725.59 | 2,566,188.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润贵州医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 2,545,435.00 | 184,735.20 | - | 2,616,238.02 | 113,932.18 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润黑龙江医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 2,105,986.78 | 11,435,533.56 | - | 7,959,693.96 | 5,581,826.38 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润广西医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 1,675,499.96 | 10,137,259.42 | - | 10,182,359.38 | 1,630,400.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润湖南瑞格医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 1,750,491.60 | 3,484,800.01 | - | 5,180,222.11 | 55,069.50 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润吉林医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 1,646,326.40 | 1,451,182.75 | - | 2,627,874.83 | 469,634.32 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润山东医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 1,634,021.84 | 4,358,904.74 | - | 4,714,971.28 | 1,277,955.30 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润德信行医药 (广东) 有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 1,489,429.43 | - | 655,925.60 | 833,503.83 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 其他关联 资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司 核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 (已重述) | 2024年度往来累计发生金额 (不含利息) | 2024年度往来资金的利息 (如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来 性质 |
| 华润内蒙古医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 1,067,377.81 | 2,175,856.72 | - | 2,168,792.52 | 1,074,442.01 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润湖北医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 902,568.40 | 14,557,660.49 | - | 11,795,448.46 | 3,664,780.43 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润山西医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 1,396,079.60 | 1,022,044.95 | - | 2,414,426.55 | 3,698.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润徐州医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 656,544.00 | 167,115.66 | - | 801,339.66 | 22,320.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润新龙 (山西) 医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 544,000.00 | - | - | 456,000.00 | 88,000.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润常州医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 475,853.99 | 164,799.12 | - | 640,653.11 | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润辽宁医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 448,890.98 | 7,340,981.27 | - | 7,789,872.25 | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润河北医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 440,933.09 | 1,809,243.65 | - | 1,806,399.38 | 443,777.36 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润南通医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 376,539.60 | 84,523.45 | - | 365,448.67 | 95,614.38 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润润采医药 (北京) 有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 279,208.24 | - | - | 264,872.44 | 14,335.80 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润佛山医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 202,380.00 | - | - | 202,380.00 | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润衢州医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 201,870.79 | 519,902.40 | - | 669,024.39 | 52,748.80 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润吉林康乃尔医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 200,000.00 | - | - | - | 200,000.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润江西医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 185,544.00 | - | - | - | 185,544.00 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 其他关联 资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司 核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 (已重述) | 2024年度往来累计发生金额 (不含利息) | 2024年度往来资金的利息 (如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来 性质 |
| 华润安徽医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 184,538.00 | 635,743.55 | - | 820,281.55 | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润亳州中药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 134,660.00 | 776,807.90 | - | 911,467.90 | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润青岛医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 94,446.00 | - | - | - | 94,446.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润堂有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 81,691.20 | - | - | 81,691.20 | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润科伦医药 (成都) 有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 60,700.00 | - | - | - | 60,700.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润湖南医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 53,670.08 | 13,079,919.86 | - | 12,897,096.51 | 236,493.43 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润山西康兴源医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 46,428.13 | - | - | - | 46,428.13 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润医药 (上海) 有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 44,141.40 | 2,975.40 | - | - | 47,116.80 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润联通 (天津) 医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 17,456.00 | - | - | - | 17,456.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润潍坊远东医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 17,433.60 | - | - | - | 17,433.60 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润科伦医药 (绵阳) 有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 9,792.00 | - | - | - | 9,792.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润昆山医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 473.10 | - | - | - | 473.10 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润青海医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 1.50 | - | - | - | 1.50 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 广安科伦医药贸易有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 0.80 | - | - | - | 0.80 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 其他关联 资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司 核算的会计 科目 | 2024年期初往来资金余额 (已重述) | 2024年度往来累计发生金额 (不含利息) | 2024年度往来资金的利息 (如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来 性质 |
| 四川宏冠药业有限责任公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | - | 28,629.34 | - | 28,624.53 | 4.81 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润襄阳医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | - | 213,606.39 | - | 205,252.59 | 8,353.80 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润 (大连) 医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | - | 262,828.20 | - | - | 262,828.20 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润辽宁朝阳医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | - | 6,979.20 | - | - | 6,979.20 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 昆明市儿童医院 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | - | 1,260,654.25 | - | 261,203.35 | 999,450.90 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润湖南双舟医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 1,344.77 | 15,594,502.31 | - | 15,590,162.08 | 5,685.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润科伦医药 (四川) 有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 1,462,820.64 | - | - | 1,462,820.64 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 华润立方药业 (安徽) 有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 2,416,100.00 | - | - | 2,416,100.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 华润汕头康威医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 456,960.00 | - | - | 456,960.00 | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润陕西医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款 | 13,446.50 | - | - | 13,446.50 | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华立医药集团有限公司 | 本公司前控股股东 | 应收账款 | 104.00 | - | - | 104.00 | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华立集团股份有限公司 | 本公司前控股股东的母公司 | 应收账款 | 700.00 | - | - | 700.00 | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 健民集团叶开泰国药 (随州) 有限公司 | 受前控股股东控制的公司 | 应收账款 | 57,000.00 | - | - | 57,000.00 | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华立科技股份有限公司 | 受前控股股东控制的公司 | 应收账款 | 600.00 | - | - | 600.00 | - | 销售商品 | 经营性往来 |
| 其他关联 资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司 核算的会计 科目 | 2024年期初往来资金余额 (已重述) | 2024年度往来累计发生金额 (不含利息) | 2024年度往来资金的利息 (如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来 性质 |
| 浙江华立国际发展有限公司 | 受前控股股东控制的公司 | 应收账款 | 420.00 | - | - | 420.00 | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润河南医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收票据 | 1,859,413.93 | 4,698,955.20 | - | 4,862,677.13 | 1,695,692.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润黑龙江医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收票据 | 1,774,569.60 | 3,429,000.00 | - | 5,203,569.60 | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润广西医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收票据 | 1,032,552.16 | 86,654.36 | - | 1,119,206.52 | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润海南裕康医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收票据 | 960,206.40 | 5,138,013.60 | - | 6,098,220.00 | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润天津医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收票据 | 137,064.40 | 8,860,119.06 | - | 8,997,183.46 | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润安阳医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收票据 | - | 4,743,192.83 | - | - | 4,743,192.83 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润湖南新特药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收票据 | - | 8,466,606.40 | - | 8,087,176.00 | 379,430.40 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润辽宁医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收票据 | 8,107.20 | 110,786.98 | - | 118,894.18 | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润河北益生医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款融资 | - | 5,370,180.00 | - | - | 5,370,180.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润贵州医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款融资 | - | 1,722,841.00 | - | - | 1,722,841.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润辽宁医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款融资 | - | 452,194.72 | - | - | 452,194.72 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润医药商业集团有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款融资 | 1,708,488.00 | 1,519,669.60 | - | - | 3,228,157.60 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润潍坊远东医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款融资 | - | 296,064.00 | - | - | 296,064.00 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 其他关联 资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司 核算的会计 科目 | 2024年期初往来资金余额 (已重述) | 2024年度往来累计发生金额 (不含利息) | 2024年度往来资金的利息 (如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来 性质 |
| 华润湖南医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款融资 | 2,200,000.00 | 46,439,314.00 | - | - | 48,639,314.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润青海医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款融资 | - | 50,000.00 | - | - | 50,000.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润山西医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款融资 | - | 1,300,352.00 | - | - | 1,300,352.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润天津医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款融资 | 385,610.90 | 4,299,214.20 | - | 11,810.90 | 4,673,014.20 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润润采医药 (北京) 有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款融资 | - | 555,445.80 | - | - | 555,445.80 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 衢州德信行天福堂大药房有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款融资 | - | 298,996.55 | - | - | 298,996.55 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润广西医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款融资 | - | 2,981,511.55 | - | - | 2,981,511.55 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润辽宁朝阳医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款融资 | - | 3,999,030.51 | - | - | 3,999,030.51 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润湖北医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款融资 | - | 9,903,660.00 | - | - | 9,903,660.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润安徽医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款融资 | 845,851.66 | 1,842,148.34 | - | - | 2,688,000.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 华润山东医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 应收账款融资 | - | 4,755,240.00 | - | - | 4,755,240.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 深圳华润三九医药贸易有限公司 | 第一大股东控制的企业 | 其他应收款 | 689,125,842.40 | 185,104.58 | - | 689,234,946.98 | 76,000.00 | 交易 保证金 | 经营性往来 | |
| 北京双鹤药业经营有限责任公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 其他应收款 | - | 13,167.62 | - | 9,180.29 | 3,987.33 | 交易 保证金 | 经营性往来 |
| 其他关联 资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司 核算的会计 科目 | 2024年期初往来资金余额 (已重述) | 2024年度往来累计发生金额 (不含利息) | 2024年度往来 资金的利息 (如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来 性质 |
| 华润辽宁医药有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 其他应收款 | 162,615.64 | - | - | - | 162,615.64 | 交易 保证金 | 经营性往来 | |
| 华润内蒙古医药 有限公司 | 第一大股东母公司控制的企业 | 其他应收款 | 49,075.17 | 40,286.43 | - | 89,361.60 | - | 交易 保证金 | 经营性往来 | |
| 浙江华方生命科技有限公司 | 受前控股股东控制的公司 | 其他应收款 | 500,000.00 | - | - | 500,000.00 | - | 交易 保证金 | 经营性往来 | |
| 健民集团叶开 泰国药 (随州) 有限公司 | 受前控股股东控制的公司 | 其他应收款 | 100,000.00 | - | - | 100,000.00 | - | 交易 保证金 | 经营性往来 | |
| 杭州华立创客社区管理有限公司 | 受前控股股东控制的公司 | 其他应收款 | 42,146.53 | - | - | 42,146.53 | - | 交易 保证金 | 经营性往来 | |
| 小计 | 827,611,137.94 | 376,913,934.68 | - | 1,020,277,684.87 | 184,247,387.75 | |||||
| 上市公司 的子公司及 其附属企业 | KBN国际有限公司 | 上市公司的子公司 | 其他应收款 | 548,150.20 | - | - | - | 548,150.20 | 资金池 借款 | 非经营性往来 |
| KPC Nukus Herbal Technology | 上市公司的子公司 | 其他应收款 | 3,567,906.90 | - | - | - | 3,567,906.90 | 资金池 借款 | 非经营性往来 | |
| 贝克诺顿 (浙江) 制药有限公司 | 上市公司的子公司 | 其他应收款 | 652,816.69 | - | - | - | 652,816.69 | 资金池 借款 | 非经营性往来 | |
| 海南九如医疗科技有限公司 | 上市公司的子公司 | 其他应收款 | 850,000.00 | - | - | - | 850,000.00 | 工资社保等往来款 | 非经营性往来 | |
| 海南天禾健康产业有限公司 | 上市公司的子公司 | 其他应收款 | 12,541,065.24 | 22,601,996.40 | - | 23,330,069.13 | 11,812,992.51 | 工资社保等往来款 | 非经营性往来 | |
| 江西良生医药有限公司 | 上市公司的子公司 | 其他应收款 | 3,953,635.74 | 1,200,854.79 | - | - | 5,154,490.53 | 资金池 借款 | 非经营性往来 | |
| 昆明贝克诺顿制药有限公司 | 上市公司的子公司 | 其他应收款 | 134,140.96 | 31,762.25 | - | - | 165,903.21 | 工资社保往来 | 非经营性往来 | |
| 昆明中药厂有限公司 | 上市公司的子公司 | 其他应收款 | 323,672.14 | 103,650.00 | - | - | 427,322.14 | 工资社保往来 | 非经营性往来 |
| 其他关联 资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司 核算的会计 科目 | 2024年期初往来资金余额 (已重述) | 2024年度往来累计发生金额 (不含利息) | 2024年度往来 资金的利息 (如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来 性质 |
| 昆药集团健康产业有限公司 | 上市公司的子公司 | 其他应收款 | 30,800,000.00 | 1,065,461.39 | - | 3,000,000.00 | 28,865,461.39 | 资金池借款 | 非经营性往来 | |
| 昆药集团生物科技 (禄丰县) 有限责任公司 | 上市公司的子公司 | 其他应收款 | 2,211,793.28 | - | - | - | 2,211,793.28 | 资金池借款 | 非经营性往来 | |
| 昆药集团血塞通药业股份有限公司 | 上市公司的子公司 | 其他应收款 | 275,663.01 | 771,858.70 | - | 584,285.50 | 463,236.21 | 工资社保往来 | 非经营性往来 | |
| 昆药集团医药商业有限公司 | 上市公司的子公司 | 其他应收款 | 490,434,763.70 | 152,477,172.94 | - | 52,046,360.08 | 590,865,576.56 | 资金池 借款 | 非经营性往来 | |
| 上海昆恒医药科技有限公司 | 上市公司的子公司 | 其他应收款 | 60,609,245.83 | 3,000,000.00 | - | 5,000,000.00 | 58,609,245.83 | 资金池 借款 | 非经营性往来 | |
| 世通商贸有限公司 | 上市公司的子公司 | 其他应收款 | 198,081.68 | - | - | - | 198,081.68 | 资金池 借款 | 非经营性往来 | |
| 西藏藏药 (集团) 利众院生物科技有限公司 | 上市公司的子公司 | 其他应收款 | 21,087,746.21 | 9,580,217.18 | - | 25,470,727.49 | 5,197,235.90 | 工资社保往来 | 非经营性往来 | |
| 西双版纳版纳药业有限责任公司 | 上市公司的子公司 | 其他应收款 | 36,209.56 | - | - | 262.88 | 35,946.68 | 工资社保往来 | 非经营性往来 | |
| 云南韩康医药有限公司 | 上市公司的子公司 | 其他应收款 | 39,631,997.39 | 3,852,938.47 | - | 24,460,150.30 | 19,024,785.56 | 工资社保往来 | 非经营性往来 | |
| 云南昆药生活服务有限公司 | 上市公司的子公司 | 其他应收款 | 1,225,849.84 | 839,748.01 | - | - | 2,065,597.85 | 工资社保往来 | 非经营性往来 | |
| 华润三九 (酉阳) 制药有限公司 | 上市公司的子公司 | 其他应收款 | 105,699,196.49 | 50,390,048.15 | - | 44,000,000.00 | 112,089,244.64 | 资金池 借款 | 非经营性往来 | |
| 重庆市昆酉医药有限公司 | 上市公司的子公司 | 其他应收款 | - | 25,000,000.00 | - | 4,500,000.00 | 20,500,000.00 | 资金池 借款 | 非经营性往来 |
| 其他关联 资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司 核算的会计 科目 | 2024年期初往来资金余额 (已重述) | 2024年度往来累计发生金额 (不含利息) | 2024年度往来 资金的利息 (如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来 性质 |
| 小计 | 774,781,934.86 | 270,915,708.28 | - | 182,391,855.38 | 863,305,787.76 | |||||
| 关联自然人 | - | - | - | - | - | |||||
| 小计 | - | - | - | - | - | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | - | - | - | - | - | |||||
| 小计 | - | - | - | - | - | |||||
| 合计 | 1,602,393,072.80 | 647,829,642.96 | - | 1,202,669,540.25 | 1,047,553,175.51 |
注1： 本集团在2024年发生同一控制下企业合并收购昆明华润圣火药业有限公司，因此重述了2023年的数据。