目录
一、审计报告………………………………………………………第1—6页
二、财务报表………………………………………………………第7—16页
（一）合并资产负债表……………………………………………第7页
（二）合并利润表…………………………………………………第8页
（三）合并现金流量表……………………………………………第9页
（四）合并所有者权益变动表………………………………第10-11页
（五）母公司资产负债表…………………………………………第12页
（六）母公司利润表………………………………………………第13页
（七）母公司现金流量表…………………………………………第14页
（八）母公司所有者权益变动表……………………………第15-16页
三、财务报表附注………………………………………………第17—137页
四、资质证书……………………………………………………第138—143页
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审计报告天健审〔2025〕313号上海航天汽车机电股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了上海航天汽车机电股份有限公司（以下简称航天机电）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了航天机电2024年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于航天机电，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不
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对这些事项单独发表意见。
(一)收入确认
1.事项描述相关信息披露详见财务报表附注五、合并财务报表项目注释之（二）。航天机电的营业收入主要来自于汽车热系统产业和光伏产业。2024年度，航天机电的营业收入为人民币534,863.29万元，其中：汽车热系统产业的营业收入为人民币394,507.60万元，占营业收入的73.76%；光伏产业的营业收入为人民币140,167.92万元，占营业收入的26.21%。由于营业收入是航天机电关键业绩指标之一，可能存在航天机电管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，且收入确认涉及复杂信息系统和重大管理层判断，因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。
2.审计应对针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
(1)了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2)检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；
(3)按月度、产品群、客户等对营业收入和毛利率实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明原因；
(4)对于汽车零部件及光伏组件内销收入，选取项目检查相关支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、出库单、发货单、运输单、客户签收单等；对于汽车零部件及光伏组件出口收入，获取海关信息并与账面记录核对，并选取项目检查相关支持性文件，包括销售合同、出口报关单、货运提单等；对于光伏电站运营收入，获取电网公司出具的电费结算单，将电费结算单收入与账面金额进行核对。
(5)结合应收账款函证，选取项目函证销售金额；
(6)对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试，评价营业收入是否在恰当期间确认；
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(7)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
（二）应收账款减值
1.事项描述相关信息披露详见财务报表附注五、合并财务报表项目注释之（一）。截至2024年12月31日，航天机电应收账款账面余额为160,723.25万元，坏账准备为5,154.52万元，账面价值为155,568.74万元。
管理层根据各项应收账款信用风险特征，以单项或组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。由于应收账款金额重大，且应收账款减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。
2.审计应对
针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：
(1)了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2)针对管理层以前年度就坏账准备所作估计，复核其结果或者管理层对其作出的后续重新估计；
(3)复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征；
(4)对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，复核管理层对预期收取现金流量的预测，评价在预测中使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性，并与获取的外部证据进行核对；
(5)对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；评价管理层确定的应收账款预期信用损失率的合理性，包括使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性；测试管理层对坏账准备的计算是否准确；
(6)结合应收账款函证以及期后回款情况，评价管理层计提坏账准备的合理性；
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(7)检查与应收账款坏账相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估航天机电的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
航天机电治理层（以下简称治理层）负责监督航天机电的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
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在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对航天机电持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致航天机电不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就航天机电中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁
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止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
中国注册会计师：
二〇二五年三月七日
上海航天汽车机电股份有限公司
财务报表附注
2024年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况上海航天汽车机电股份有限公司（以下简称公司或本公司）于1998年5月经中国航天工业总公司天计〔1997〕0445号和国家体改委体改生〔1998〕39号批准，由上海航天工业总公司（现上海航天工业（集团）有限公司）、上海舒乐电器总厂、上海新光电讯厂和上海仪表厂等共同发起，以募集方式设立的股份有限公司，于1998年5月28日在上海市工商行政管理局登记注册，1998年6月5日在上海证券交易所上市。统一社会信用代码为913100006311341449。2019年4月19日，上海航天技术研究院通过股权受让成为本公司的控股股东，本次股权变更未导致公司实际控制人发生变更。
截至2024年12月31日，本公司注册资本为143,425万元，累计发行股本总数143,425万股（每股面值1元），为A股全流通股，法定代表人为荆怀靖。注册地址：中国（上海）自由贸易试验区浦东新区榕桥路661号，总部地址：上海市元江路3883号上海航天创新创业中心1号楼。
本公司业务分属汽车零部件及配件制造、光伏设备及元器件制造、太阳能发电行业。主要经营汽车热系统产业和光伏产业两大产业，其中汽车热系统产业主要致力于开发和生产热交换器、发动机冷却模块、空调箱及其控制器、压缩机等产品。光伏产业主要从事多晶铸锭、组件环节的技术研发、制造以及销售，并持有运营多家光伏电站。
本公司的母公司为上海航天技术研究院，本公司的最终控制方为中国航天科技集团有限公司。
本财务报表业经公司2025年3月6日第九届第六次董事会批准对外报出。
二、财务报表的编制基础
(一)编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二)持续经营能力评价本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、存货、固定资产折旧、在建工程、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
(一)遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二)会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三)营业周期公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定欧元、美元、韩元、泰铢、印度卢比、卢布、兹罗提、比索、雷亚尔为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
(五)重要性标准确定方法和选择依据公司编制和披露财务报表遵循重要性原则，本财务报表附注中披露事项涉及重要性标准判断的事项及其重要性标准确定方法和选择依据如下：
| 涉及重要性标准判断的披露事项 | 重要性标准确定方法和选择依据 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收账款 | 公司将单项计提坏账准备的应收账款金额超过200万元的应收账款认定为重要的单项计提坏账准备的应收账款。 |
| 重要的应收账款坏账准备收回或转回 | 公司将坏账准备收回或转回金额超过300万元的应收账款认定为重要的应收账款坏账准备收回或转回 |
| 重要的单项计提坏账准备的其他应收款 |
公司将单项计提坏账准备的金额超过资产总额
0.5%的其他应收款认定为重要的单项计提坏账准备的其他应收款
| 重要的其他应收款坏账准备收回或转回 | 公司将单项坏账准备收回或转回金额超过300万元的其他应收款认定为重要的其他应收款坏账准备 |
(六)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(七)控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
1.控制的判断拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。
2.合并财务报表的编制方法
(1)母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公
| 收回或转回 | |
| 重要的核销其他应收款 | 公司将单项核销金额超过40万元的其他应收款认定为重要的核销其他应收款 |
| 重要的账龄超过1年的预付款项 | 公司将单项账龄超过1年金额超过50万的预付账款认定为重要的账龄超过1年的预付款项 |
| 重要的在建工程项目 | 公司将单项工程投资总额超过100万元且期末余额30万元以上的在建工程项目认定为重要的在建工程项目 |
| 重要的账龄超过1年的应付账款 | 公司将单项账龄超过1年金额超过200万元的应付账款认定为重要的账龄超过1年的应付账款 |
| 重要的账龄超过1年的其他应付款 | 公司将单项账龄超过1年金额超过500万元的其他应付款认定为重要的账龄超过1年的其他应付款 |
| 重要的账龄超过1年的合同负债 | 公司将单项账龄超过1年金额超过资产总额0.5%的合同负债认定为重要的账龄超过1年或逾期的合同负债 |
| 重要的投资活动现金流量 | 公司将单项投资活动流量金额超过资产总额10%的投资活动流量认定为重要的投资活动现金流量。 |
| 重要的合营企业、联营企业 | 单项长期股权投资账面价值超过2000万元 |
司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(八)合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排分为共同经营和合营企业。
2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
(九)现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(十)外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
(十一)金融工具
1.金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认
该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融工具减值
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
6.金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
(十二)应收款项预期信用损失的确认标准和计提方法
1.按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项
| 组合类别 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——组合1:内部往来款组合 | 客户类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收账款——组合2：电费财政补贴结算款组合 | ||
| 应收账款——组合3:单项已计提坏账准备之外的应收款项（不含组合1、组合2） | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄（含应收商业承兑汇票、电子债权凭证）与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——组合1：内部往来款组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——组合2：应收押金保证金备用金组合 | ||
| 其他应收款——组合3：单项已计提坏账准备之外的应收款项(不含组合1、组合2) | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
2.按照客户类型、款项性质确定组合的预期信用损失率
| 组合类别 | 预期信用损失率 |
| 应收账款——内部往来款组合 | 不计提 |
| 应收账款——电费财政补贴结算款组合 | 不计提 |
| 其他应收款——内部往来款组合 | 不计提 |
| 其他应收款——应收押金保证金备用金组合 | 不计提 |
3.组合3的账龄与预期信用损失率对照表
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率（%） | 其他应收款预期信用损失率（%） | 应收商业承兑汇票（含电子债权凭证） |
| 1年以内（含，下同） | 3.00 | 3.00 | 3.00 |
| 1-2年 | 8.00 | 8.00 | |
| 2-3年 | 10.00 | 10.00 | |
| 3-4年 | 20.00 | 20.00 | |
| 4-5年 | 30.00 | 30.00 |
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率（%） | 其他应收款预期信用损失率（%） | 应收商业承兑汇票（含电子债权凭证） |
| 5年以上 | 50.00 | 50.00 |
应收账款、其他应收款的账龄自初始确认日起算。
4.按单项计提预期信用损失的应收款项的认定标准对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项，公司按单项计提预期信用损失。
(十三)存货
1.存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法发出存货境内企业采用个别计价法，境外企业采用月末一次加权平均法。
3.存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。
4.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品于领用时按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物于领用时按照一次转销法进行摊销。
5.存货跌价准备
(1)存货跌价准备的确认标准和计提方法资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
(十四)划分为持有待售的非流动资产或处置组、终止经营
1.持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足预计出售将在一年内完成的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；(2)因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2.持有待售的非流动资产或处置组的会计处理
(1)初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2)资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记
的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2)可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
3.终止经营的确认标准满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：
(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
4.终止经营的列报方法
公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比期间的持续经营损益列报。
(十五)长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于一揽子交易。属于一揽子交易的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于一揽子交易。属于一揽子交易的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期
股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)是否属于一揽子交易的判断原则通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于一揽子交易。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于一揽子交易：
1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(2)不属于一揽子交易的会计处理
1)个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2)合并财务报表在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(3)属于一揽子交易的会计处理
1)个别财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报
表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
2)合并财务报表将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十六)投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
(十七)固定资产
1.固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2.各类固定资产的折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 土地资产（土地所有权） | 不计提 | |||
| 房屋及建筑物 | 平均年限法 | 10～40 | 0～10 | 2.25～10 |
| 机器设备 | 平均年限法 | 3～20 | 0～10 | 4.50～33.33 |
| 运输工具 | 平均年限法 | 2～10 | 0～10 | 9～50 |
| 电子设备、器具及家具 | 平均年限法 | 3～10 | 0～10 | 9.00～33.33 |
| 光伏电站 | 平均年限法 | 20～25 | 5 | 3.80～4.75 |
(十八)在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
| 类别 | 在建工程结转为固定资产的标准和时点 |
| 房屋及建筑物 | 主体建设工程及配套工程已实质完工、达到预定设计要求并经验收 |
| 机器设备 | 安装调试后达到设计要求或合同规定的标准 |
(十九)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(二十)无形资产
1.无形资产包括土地使用权、专利权、非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下：
| 项目 | 使用寿命及其确定依据 | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 按产权登记期限确定使用寿命为50年 | 直线法 |
| 项目 | 使用寿命及其确定依据 | 摊销方法 |
| 专利权 | 按预期受益期限确定使用寿命为10年 | 直线法 |
| 非专利技术 | 按预期受益期限确定使用寿命为10年 | 直线法 |
| 其他 | 按预期受益期限确定使用寿命为10/5年 | 直线法 |
3.研发支出的归集范围
(1)人员人工费用人员人工费用包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金，以及外聘研发人员的劳务费用。
研发人员同时服务于多个研究开发项目的，人工费用的确认依据公司管理部门提供的各研究开发项目研发人员的工时记录，在不同研究开发项目间按比例分配。
直接从事研发活动的人员、外聘研发人员同时从事非研发活动的，公司根据研发人员在不同岗位的工时记录，将其实际发生的人员人工费用，按实际工时占比等合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。
(2)直接投入费用
直接投入费用是指公司为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括：1)直接消耗的材料、燃料和动力费用；2)用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费，不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费，试制产品的检验费；3)用于研究开发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、检测、维修等费用。
(3)折旧费用与长期待摊费用
折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。
用于研发活动的仪器、设备及在用建筑物，同时又用于非研发活动的，对该类仪器、设备、在用建筑物使用情况做必要记录，并将其实际发生的折旧费按实际工时和使用面积等因素，采用合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。
长期待摊费用是指研发设施的改建、改装、装修和修理过程中发生的长期待摊费用，按实际支出进行归集，在规定的期限内分期平均摊销。
(4)无形资产摊销费用
无形资产摊销费用是指用于研究开发活动的软件、知识产权、非专利技术（专有技术、许可证、设计和计算方法等）的摊销费用。
(5)设计费用
设计费用是指为新产品和新工艺进行构思、开发和制造，进行工序、技术规范、规程制
定、操作特性方面的设计等发生的费用，包括为获得创新性、创意性、突破性产品进行的创意设计活动发生的相关费用。
(6)装备调试费用与试验费用装备调试费用是指工装准备过程中研究开发活动所发生的费用，包括研制特殊、专用的生产机器，改变生产和质量控制程序，或制定新方法及标准等活动所发生的费用。
为大规模批量化和商业化生产所进行的常规性工装准备和工业工程发生的费用不计入归集范围。
(7)委托外部研究开发费用
委托外部研究开发费用是指公司委托境内外其他机构或个人进行研究开发活动所发生的费用（研究开发活动成果为公司所拥有，且与公司的主要经营业务紧密相关）。
(8)其他费用
其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用，包括技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费，研发成果的检索、论证、评审、鉴定、验收费用，知识产权的申请费、注册费、代理费，会议费、差旅费、通讯费等。
4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
(二十一)部分长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
(二十二)长期待摊费用长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十三)职工薪酬
1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2.短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
3.离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
4.辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
5.其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十四)预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十五)收入
1.收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2.收入计量原则
(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转
让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3.收入确认的具体方法
(1)光伏产品
公司光伏产品业务属于在某一时点履行的履约义务，根据公司与客户签订的销售合同约定：
1)由公司负责将货物运送到客户指定的交货地点的，在相关货物运抵并取得客户签收单、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认销售收入；
2)由公司负责将货物运送到装运港码头或目的港码头的，在相关货物运抵至指定装运港越过船舷，并取得海运提单，已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认销售收入；
3)由客户上门提货的，在相关货物交付客户指定的承运人员并取得客户签收单，已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认销售收入。
(2)光伏电站发电业务
光伏电站发电业务属于在某一时点履行的履约义务，公司根据合同约定将电力输送至国家电网指定线路，每月月底按照电力公司提供的电费结算单中确认的抄表电量及电价(含电价补贴)确认收入。
(3)汽车零部件销售
一般由公司将产品发送到寄售仓库，客户领用后，出具领用单，合同约定的汽车零部件的控制权转移给客户，公司以经双方核对确认的数量、金额确认收入。
(二十六)合同资产、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
(二十七)政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；
(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(二十八)递延所得税资产、递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
5.同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：(1)拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；(2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
(二十九)租赁
1.公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1)使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁
资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2)租赁负债在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
2.公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
(1)经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照固定的周期性利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
3.售后租回
(1)公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得
或损失。售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
(2)公司作为出租人公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
(三十)安全生产费
公司按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入专项储备科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过在建工程科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
(三十一)分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
(三十二)企业会计准则变化引起的会计政策变更
1.公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》关于流动负债与非流动负债的划分规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
2.公司自2024年12月6日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第18号》关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理规定,该项会计政策变更对公司财务报表无
影响。
四、税项
(一)主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 2.00%、4.00%、5.00%、6.00%、7.00%、9.00%、10.00%、12.50%、13.00%、18.00%、22.00%、23.00% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除20%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 1.00%、5.00%、7.00% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3.00% |
| 地方教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2.00%、1.00% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 4.82%、5.00%、8.25%、10%、15.00%、16.50%、19.00%、20.00%、21.00%、24.50%、25.00%、30.00%、34.00% |
不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
| 纳税主体名称 | 企业所得税税率（%） |
| 本公司 | 25.00 |
| 全资子公司—连云港神舟新能源有限公司 | 15.00 |
| 全资子公司—内蒙古上航新能源有限公司 | 15.00 |
| 控股子公司—上海爱斯达克汽车空调系统有限公司 | 15.00 |
| 全资子公司—上海航天控股（香港）有限公司 | 超额累进税率：应税收入小于200.00万港元的，适用8.25税率；超过200.00万港元的，适用16.50税率。 |
| 控股子公司—内蒙古神舟光伏电力有限公司 | 15.00 |
| 控股子公司—科尔沁左翼后旗太科光伏电力有限公司 | 15.00 |
| 控股子公司—文山太科光伏电力有限公司 | 15.00 |
| 纳税主体名称 | 企业所得税税率（%） |
| 控股子公司—上饶市太科光伏电力有限公司 | 25.00 |
| 全资子公司—甘肃神舟光伏电力有限公司 | 15.00 |
| 全资子公司—甘肃张掖神舟光伏电力有限公司 | 15.00 |
| 全资子公司—金昌太科光伏电力有限公司 | 15.00 |
| 全资子公司—嘉峪关恒能光伏电力有限公司 | 15.00 |
| 全资子公司—兰州恒能光伏电力有限公司 | 5.00 |
| 全资子公司—丘北太科光伏电力有限公司 | 15.00 |
| 全资子公司—兰坪太科光伏电力有限公司 | 15.00 |
| 全资子公司—威海浩阳光伏电力有限公司 | 25.00 |
| 全资子公司—阳泉太科光伏电力有限公司 | 25.00 |
| 全资子公司—喀什太科光伏电力有限公司 | 15.00 |
| 三级子公司—航天光伏（香港）有限公司 | 免税 |
| 三级子公司—埃斯创（常熟）汽车空调系统有限公司 | 15.00 |
| 三级子公司—HTHoldingLuxembourgS.A. | 超额累进税率：应税收入小于17.50万欧元的，适用15.00税率：超过17.50万欧元但不满20.00万欧元部分按以下方式计算所得税：26,250.00欧元加上超过17.50万欧元的税基的31.00；超过20.00万欧元的部分适用17.00税率 |
| 三级子公司—ESTRAAutomotiveSystemsCo.,Ltd. | 21.00 |
| 四级子公司—AerospaceSolar1S.R.L | 24.50、地方4.82 |
| 四级子公司—ManselSolarS.R.L. | 24.50、地方4.82 |
| 四级子公司—ESTRAAutomotiveSystems(Thailand)Co.,Ltd. | 10.00 |
| 四级子公司—ESTRAAutomotiveIndiaPrivateLimited | 25.00 |
| 四级子公司—ESTRAAutomotiveRusLimitedLiabilityCompany | 20.00 |
| 四级子公司—ESTRAAutomotiveSystemsMexico,S.deR.L.deC.V. | 30.00 |
| 四级子公司—ESTRAAutomotiveSystemsPolandsp.zo.o. | 19.00 |
| 四级子公司—ESTRAAutomotiveSystemsBrasilLtda | 34.00 |
| 其他全资／控股子公司 | 25.00 |
(二)税收优惠1．所得税本公司之全资子公司连云港神舟新能源有限公司于2024年12月16日取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局批准的高新技术企业证书，证书编号为：
GR202432007860，证书有效期为3年。2024年该公司按照15.00%缴纳企业所得税。
本公司之全资子公司内蒙古上航新能源有限公司于2023年10月26日取得内蒙古自治区科学技术厅、内蒙古自治区财政厅、国家税务总局内蒙古自治区税务局批准的高新技术企业证书，证书编号为GR202335000058，证书有效期为3年。此外，2024年该公司享受设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%税率缴纳企业所得税。
本公司之控股子公司上海爱斯达克汽车空调系统有限公司于2023年12月12日取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局批准的高新技术企业证书，证书编号为GR202331007080，证书有效期为3年。2024年该公司按照15.00%缴纳企业所得税。
本公司之控股子公司埃斯创（常熟）汽车空调系统有限公司于2023年12月13日取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局批准的高新技术企业证书，证书编号为GR202332011129，证书有效期为3年。2024年该公司按照15.00%缴纳企业所得税。
本公司之控股子公司内蒙古神舟光伏电力有限公司于2024年12月7日取得内蒙古自治区科学技术厅、内蒙古自治区财政厅、国家税务总局内蒙古自治区税务局批准的高新技术企业证书，证书编号为GR202415000402，证书有效期为3年。2024年该公司按照15.00%缴纳企业所得税。
本公司之控股子公司科尔沁左翼后旗太科光伏电力有限公司、文山太科光伏电力有限公司、甘肃神舟光伏电力有限公司、甘肃张掖神舟光伏电力有限公司、金昌太科光伏电力有限公司、嘉峪关恒能光伏电力有限公司、丘北太科光伏电力有限公司、兰坪太科光伏电力有限公司、喀什太科光伏电力有限公司满足《财政部、税务总局、国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财税〔2020〕23号）第一、二条的相关规定，享受设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%税率缴纳企业所得税。
本公司之全资子公司兰州恒能光伏电力有限公司根据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号）规定，享受小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税的政策，
按5.00%的税率缴纳企业所得税。本公司之三级子公司航天光伏（香港）有限公司位于香港湾仔，根据香港税收制度规定，对于海外盈利的纳税主体，免缴纳企业所得税。该公司2024年度所有收入均来自出口收入，本期所得税享受免税政策。
2．关税本公司之三级子公司ESTRAAutomotiveSystemsCo.,Ltd.位于韩国大邱，按照韩国税法规定，对于从韩国以外地区进口原材料加工后出口销售产成品的业务，进口原料交纳的关税将在出口时全额返还，关税退税的确认依据是以卖出日为基准，企业出口销售数量乘以预计单位关税额。3．增值税本公司之全资子公司连云港神舟新能源有限公司、内蒙古上航新能源有限公司、上海爱斯达克汽车空调系统有限公司、埃斯创（常熟）汽车空调系统有限公司作为高新技术企业，符合《关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》(财政部税务总局公告2023年第43号)中的先进制造业范围要求，按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额。
五、合并财务报表项目注释
(一)合并资产负债表项目注释
1.货币资金
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 库存现金 | 4,244.03 | 41,452.07 |
| 银行存款 | 538,068,944.69 | 667,322,433.94 |
| 其他货币资金 | 12,326,687.43 | 34,102,461.10 |
| 存放财务公司款项 | 728,452,510.32 | 1,175,982,600.82 |
| 合计 | 1,278,852,386.47 | 1,877,448,947.93 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 502,685,837.93 | 568,434,050.25 |
(2)其他说明期末货币资金余额中保证金11,273,728.33元，因诉讼冻结1,052,959.10元。
2.交易性金融资产
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,411,306.60 | |
| 权益工具投资 | 1,052,440.64 | |
| 衍生金融资产 | 358,865.96 | |
| 合计 | 1,411,306.60 |
3.应收票据
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 银行承兑汇票 | 26,382,774.89 | 88,814,311.21 |
| 商业承兑汇票 | 5,172,578.99 | 7,286,583.15 |
| 合计 | 31,555,353.88 | 96,100,894.36 |
(2)坏账准备计提情况
| 种类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备 | 31,715,330.55 | 100.00 | 159,976.67 | 0.50 | 31,555,353.88 |
| 其中：银行承兑汇票 | 26,382,774.89 | 83.19 | 26,382,774.89 | ||
| 商业承兑汇票 | 5,332,555.66 | 16.81 | 159,976.67 | 3.00 | 5,172,578.99 |
| 合计 | 31,715,330.55 | 100.00 | 159,976.67 | 0.50 | 31,555,353.88 |
（续上表）
| 种类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备 | 96,326,252.60 | 100.00 | 225,358.24 | 0.23 | 96,100,894.36 |
| 其中：银行承兑汇票 | 88,814,311.21 | 92.20 | 88,814,311.21 | ||
| 商业承兑汇票 | 7,511,941.39 | 7.80 | 225,358.24 | 3.00 | 7,286,583.15 |
| 合计 | 96,326,252.60 | 100.00 | 225,358.24 | 0.23 | 96,100,894.36 |
2)采用组合计提坏账准备的应收票据
| 项目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑汇票组合 | 26,382,774.89 | ||
| 商业承兑汇票组合 | 5,332,555.66 | 159,976.67 | 3.00 |
| 小计 | 31,715,330.55 | 159,976.67 | 0.50 |
(3)坏账准备变动情况
| 项目 | 期初数 | 本期变动金额 | 期末数 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 225,358.24 | -65,381.57 | 159,976.67 | |||
| 合计 | 225,358.24 | -65,381.57 | 159,976.67 | |||
(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 12,136,895.75 | |
| 小计 | 12,136,895.75 |
4.应收账款
(1)账龄情况
| 账龄 | 期末数 | 期初数 |
| 1年以内 | 781,294,946.58 | 1,047,023,995.57 |
| 1-2年 | 252,250,139.18 | 311,043,820.67 |
| 2-3年 | 244,559,678.29 | 238,079,959.08 |
| 3-4年 | 197,274,944.66 | 145,848,232.92 |
| 4-5年 | 50,864,719.26 | 49,153,375.87 |
| 5年以上 | 80,988,120.86 | 49,540,684.28 |
| 账面余额合计 | 1,607,232,548.83 | 1,840,690,068.39 |
| 减：坏账准备 | 51,545,189.10 | 95,046,486.87 |
| 账面价值合计 | 1,555,687,359.73 | 1,745,643,581.52 |
(2)坏账准备计提情况
1)类别明细情况
| 种类 | 期末数 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | 32,834,606.24 | 2.04 | 32,834,606.24 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 1,574,397,942.59 | 97.96 | 18,710,582.86 | 1.19 | 1,555,687,359.73 |
| 合计 | 1,607,232,548.83 | 100.00 | 51,545,189.10 | 3.21 | 1,555,687,359.73 |
（续上表）
| 种类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | 102,023,283.10 | 5.54 | 69,045,077.80 | 67.68 | 32,978,205.30 |
| 按组合计提坏账准备 | 1,738,666,785.29 | 94.46 | 26,001,409.07 | 1.50 | 1,712,665,376.22 |
| 合计 | 1,840,690,068.39 | 100.00 | 95,046,486.87 | 5.16 | 1,745,643,581.52 |
2)重要的单项计提坏账准备的应收账款
| 单位名称 | 期初数 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提依据 | |
| 威尔马斯特新能源汽车零部件（温州）有限公司 | 7,478,725.44 | 5,982,980.35 | 7,478,725.44 | 7,478,725.44 | 100.00 | 涉及诉讼 |
| 临沂众泰汽车零部件制造有限公司 | 5,091,571.02 | 5,091,571.02 | 5,091,571.02 | 5,091,571.02 | 100.00 | 预计无法收回 |
| GreenEnergy4Seasons | 3,532,555.68 | 3,532,555.68 | 3,532,555.68 | 3,532,555.68 | 100.00 | 收回可能性较小 |
| 西藏航天特谱环境能源工程有限公司 | 2,931,830.08 | 2,931,830.08 | 2,931,830.08 | 2,931,830.08 | 100.00 | 收回可能性较小 |
| 华晨汽车集团控股有限公司 | 2,142,660.39 | 2,142,660.39 | 2,142,660.39 | 2,142,660.39 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 小计 | 21,177,342.61 | 19,681,597.52 | 21,177,342.61 | 21,177,342.61 | 100.00 | |
3)采用组合计提坏账准备的应收账款
| 项目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 组合2：电费财政补贴结算款 | 978,150,834.84 | ||
| 项目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 组合3：单项已计提坏账准备之外的应收款项（不含组合2） | 596,247,107.75 | 18,710,582.86 | 3.14 |
| 小计 | 1,574,397,942.59 | 18,710,582.86 | 1.19 |
4)按组合3计提坏账准备的应收账款
| 账龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 582,522,172.53 | 17,475,665.45 | 3.00 |
| 1-2年 | 12,696,903.68 | 1,015,752.29 | 8.00 |
| 2-3年 | 727,961.42 | 72,796.14 | 10.00 |
| 3-4年 | 12,220.28 | 2,444.06 | 20.00 |
| 5年以上 | 287,849.84 | 143,924.92 | 50.00 |
| 小计 | 596,247,107.75 | 18,710,582.86 | 3.14 |
(3)坏账准备变动情况
1)明细情况
| 项目 | 期初数 | 本期变动金额 | 期末数 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他[注] | |||
| 应收账款坏账准备 | 95,046,486.87 | 1,824,117.63 | 19,410,311.85 | 646,612.35 | -25,268,491.20 | 51,545,189.10 |
| 合计 | 95,046,486.87 | 1,824,117.63 | 19,410,311.85 | 646,612.35 | -25,268,491.20 | 51,545,189.10 |
[注]2024年公司之子公司ESTRAAutomotiveSystemsCo.,Ltd.的债务方ERAECSCo.，Ltd.破产重组，最终确认ESTRAAutomotiveSystemsCo.,Ltd.应收债权，减少应收账款坏账
2)本期重要的坏账准备收回或转回情况
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回或转回前累计已计提坏账准备金额 | 转回原因 | 收回方式 |
| 威海盛乾新材料有限公司 | 3,507,377.55 | 3,507,377.55 | 款项收回 | 货币资金 |
| CHANGSHUERAECo.,Ltd. | 15,435,611.89 | 15,435,611.89 | 款项收回 | 货币资金 |
| 小计 | 18,942,989.44 | 18,942,989.44 |
(4)本期实际核销的应收账款情况
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 646,612.35 |
(5)应收账款金额前5名情况
| 单位名称 | 应收账款 | 占应收账款期末余额比例（%） | 应收账款坏账准备 |
| 第一名 | 345,562,758.36 | 21.50 | |
| 第二名 | 175,034,078.91 | 10.89 | |
| 第三名 | 111,965,695.67 | 6.97 | |
| 第四名 | 86,059,940.98 | 5.35 | 2,581,798.23 |
| 第五名 | 79,821,994.59 | 4.97 | |
| 小计 | 798,444,468.51 | 49.68 | 2,581,798.23 |
5.应收款项融资
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 银行承兑汇票 | 71,854,684.08 | 37,466,663.46 |
| 电子债权凭证 | 151,675,770.36 | 103,338,723.49 |
| 合计 | 223,530,454.44 | 140,805,386.95 |
(2)减值准备计提情况
1)类别明细情况
| 种类 | 期末数 | ||||
| 成本 | 累计确认的信用减值准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按组合计提减值准备 | 228,221,457.65 | 100.00 | 4,691,003.21 | 2.06 | 223,530,454.44 |
| 其中：银行承兑汇票 | 71,854,684.08 | 31.48 | 71,854,684.08 | ||
| 电子债权凭证[注] | 156,366,773.57 | 68.52 | 4,691,003.21 | 3.00 | 151,675,770.36 |
| 合计 | 228,221,457.65 | 100.00 | 4,691,003.21 | 2.06 | 223,530,454.44 |
（续上表）
| 种类 | 期初数 | ||||
| 成本 | 累计确认的信用减值准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按组合计提减值准备 | 144,001,429.95 | 100.00 | 3,196,043.00 | 2.22 | 140,805,386.95 |
| 种类 | 期初数 | ||||
| 成本 | 累计确认的信用减值准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 其中：银行承兑汇票 | 37,466,663.46 | 26.02 | 37,466,663.46 | ||
| 电子债权凭证[注] | 106,534,766.49 | 73.98 | 3,196,043.00 | 3.00 | 103,338,723.49 |
| 合计 | 144,001,429.95 | 100.00 | 3,196,043.00 | 2.22 | 140,805,386.95 |
[注]电子债权凭证系比亚迪供应链金融平台提供的债权凭证
2)采用组合计提减值准备的应收款项融资
| 项目 | 期末数 | ||
| 成本 | 累计确认的信用减值准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑汇票组合 | 71,854,684.08 | ||
| 电子债权凭证组合 | 156,366,773.57 | 4,691,003.21 | 3.00 |
| 小计 | 228,221,457.65 | 4,691,003.21 | 2.06 |
(3)信用减值准备变动情况
| 项目 | 期初数 | 本期变动金额 | 期末数 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提减值准备 | 3,196,043.00 | 1,494,960.21 | 4,691,003.21 | |||
| 合计 | 3,196,043.00 | 1,494,960.21 | 4,691,003.21 | |||
(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资情况
| 项目 | 期末终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 116,820,144.65 |
| 电子债权凭证 | 150,366,497.52 |
| 小计 | 267,186,642.17 |
6.预付款项
(1)账龄分析
1)明细情况
| 账龄 | 期末数 | 期初数 | ||||||
| 账面余额 | 比例（%） | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 比例（%） | 减值准备 | 账面价值 | |
| 1年以内 | 22,452,381.97 | 82.65 | 22,452,381.97 | 134,570,285.46 | 97.87 | 134,570,285.46 | ||
| 账龄 | 期末数 | 期初数 | ||||||
| 账面余额 | 比例（%） | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 比例（%） | 减值准备 | 账面价值 | |
| 1-2年 | 2,078,386.82 | 7.65 | 2,078,386.82 | 1,524,566.52 | 1.11 | 1,524,566.52 | ||
| 2-3年 | 1,290,440.20 | 4.75 | 1,290,440.20 | 470,916.39 | 0.34 | 470,916.39 | ||
| 3年以上 | 1,344,550.42 | 4.95 | 1,344,550.42 | 936,812.66 | 0.68 | 936,812.66 | ||
| 合计 | 27,165,759.41 | 100.00 | 27,165,759.41 | 137,502,581.03 | 100.00 | 137,502,581.03 | ||
2)账龄1年以上重要的预付款项未及时结算的原因说明
| 单位名称 | 期末数 | 未结算原因 |
| 甘肃省安装建设集团有限公司 | 518,522.00 | 未到结算期 |
| 小计 | 518,522.00 |
(2)预付款项金额前5名情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例（%） |
| 第一名 | 2,128,818.78 | 7.84 |
| 第二名 | 1,627,265.60 | 5.99 |
| 第三名 | 1,320,000.00 | 4.86 |
| 第四名 | 1,177,671.50 | 4.34 |
| 第五名 | 1,060,611.74 | 3.90 |
| 小计 | 7,314,367.62 | 26.92 |
7.其他应收款
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 应收利息 | 5,227,482.27 | 5,232,211.92 |
| 其他应收款 | 37,991,531.03 | 108,091,238.42 |
| 合计 | 43,219,013.30 | 113,323,450.34 |
(2)应收利息
1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 定期存款 | 423.30 | 5,152.95 |
| 委托贷款 | 5,227,058.97 | 5,227,058.97 |
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 小计 | 5,227,482.27 | 5,232,211.92 |
2)坏账准备计提情况
①类别明细情况
| 种类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | 12,220,035.04 | 100.00 | 6,992,552.77 | 57.22 | 5,227,482.27 |
| 小计 | 12,220,035.04 | 100.00 | 6,992,552.77 | 57.22 | 5,227,482.27 |
（续上表）
| 种类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | 12,534,638.37 | 100.00 | 7,302,426.45 | 58.26 | 5,232,211.92 |
| 小计 | 12,534,638.37 | 100.00 | 7,302,426.45 | 58.26 | 5,232,211.92 |
②重要的单项计提坏账准备的应收利息
| 单位名称 | 期初数 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提依据 | |
| 环球科技太阳能有限责任公司 | 7,302,426.45 | 7,302,426.45 | 6,992,552.77 | 6,992,552.77 | 100.00 | 该债务方破产清算中，预计无法偿还 |
| 小计 | 7,302,426.45 | 7,302,426.45 | 6,992,552.77 | 6,992,552.77 | 100.00 | |
3)坏账准备变动情况
| 项目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 期初数 | 7,302,426.45 | 7,302,426.45 |
| 项目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 其他变动 | -309,873.68 | -309,873.68 | ||
| 期末数 | 6,992,552.77 | 6,992,552.77 |
(3)其他应收款
1)款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 保证金 | 17,819,325.81 | 5,913,540.98 |
| 往来款 | 13,785,015.71 | 61,946,615.17 |
| 押金 | 8,487,285.88 | 22,807,335.09 |
| 备用金 | 101,639.09 | 109,419.01 |
| 其他 | 96,711,521.64 | 152,329,643.72 |
| 账面余额小计 | 136,904,788.13 | 243,106,553.97 |
| 减：坏账准备 | 98,913,257.10 | 135,015,315.55 |
| 账面价值小计 | 37,991,531.03 | 108,091,238.42 |
2)账龄情况
| 账龄 | 期末数 | 期初数 |
| 1年以内 | 12,516,856.84 | 62,665,532.97 |
| 1-2年 | 10,639,742.84 | 7,028,560.06 |
| 2-3年 | 5,613,727.65 | 28,611,092.72 |
| 3-4年 | 3,407,192.31 | 100,518,698.59 |
| 4-5年 | 95,710,380.46 | 19,857,658.47 |
| 5年以上 | 9,016,888.03 | 24,425,011.16 |
| 账面余额小计 | 136,904,788.13 | 243,106,553.97 |
| 减：坏账准备 | 98,913,257.10 | 135,015,315.55 |
| 账面价值小计 | 37,991,531.03 | 108,091,238.42 |
3)坏账准备计提情况
①类别明细情况
| 种类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | 97,295,511.71 | 71.07 | 97,295,511.71 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 39,609,276.42 | 28.93 | 1,617,745.39 | 4.08 | 37,991,531.03 |
| 小计 | 136,904,788.13 | 100.00 | 98,913,257.10 | 72.25 | 37,991,531.03 |
（续上表）
| 种类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | 141,265,540.87 | 58.11 | 127,964,148.39 | 90.58 | 13,301,392.48 |
| 按组合计提坏账准备 | 101,841,013.10 | 41.89 | 7,051,167.16 | 6.92 | 94,789,845.94 |
| 小计 | 243,106,553.97 | 100.00 | 135,015,315.55 | 55.54 | 108,091,238.42 |
②重要的单项计提坏账准备的其他应收款
| 单位名称 | 期初数 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提依据 | |
| 环球科技太阳能有限责任公司 | 98,695,419.82 | 98,695,419.82 | 94,507,344.37 | 94,507,344.37 | 100.00 | 预期整个信用期内无法收回 |
| 小计 | 98,695,419.82 | 98,695,419.82 | 94,507,344.37 | 94,507,344.37 | 100.00 | |
③采用组合计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 押金保证金备用金组合 | 27,673,682.04 | ||
| 单项已计提坏账准备之外的应收款项(不含押金备用金保证金组合) | 11,935,594.38 | 1,617,745.39 | 13.55 |
| 其中：1年以内 | 6,856,661.76 | 205,699.84 | 3.00 |
| 1-2年 | 1,560,686.08 | 124,854.89 | 8.00 |
| 2-3年 | 28,149.99 | 2,815.01 | 10.00 |
| 3-4年 | 1,500,000.00 | 300,000.00 | 20.00 |
| 4-5年 | 53,363.15 | 16,008.95 | 30.00 |
| 5年以上 | 1,936,733.40 | 968,366.70 | 50.00 |
| 小计 | 39,609,276.42 | 1,617,745.39 | 4.08 |
4)坏账准备变动情况
①明细情况
| 项目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 期初数 | 7,051,167.16 | 127,964,148.39 | 135,015,315.55 | |
| 期初数在本期 | ||||
| 本期计提 | -307,285.36 | -307,285.36 | ||
| 本期收回或转回 | 10,233,643.10 | 10,233,643.10 | ||
| 本期核销 | 15,976,726.79 | 15,976,726.79 | ||
| 其他变动 | -5,126,136.41 | -4,458,266.79 | -9,584,403.20 | |
| 期末数 | 1,617,745.39 | 97,295,511.71 | 98,913,257.10 | |
| 期末坏账准备计提比例（%） | 1.18 | 71.07 | 72.25 |
②本期重要的坏账准备收回或转回情况
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回或收回前累计已计提坏账准备金额 | 转回原因 | 收回方式 |
| 上实航天星河能源（上海）有限公司 | 7,161,911.34 | 7,161,911.34 | 货款收回 | 货币资金 |
| CHANGSHUERAECo.,Ltd. | 3,020,982.53 | 3,020,982.53 | 货款收回 | 货币资金 |
| 小计 | 10,182,893.87 | 10,182,893.87 |
5)本期实际核销的其他应收款情况
①其他应收款核销情况
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 15,976,726.79 |
②本期重要的其他应收款核销情况
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 迪皮科株式会社（DITICO） | 货款 | 464,183.56 | 破产重组 | 董事会审议 | 否 |
| 常州哈耐斯商贸有限公司 | 材料款 | 15,512,543.23 | 裁定终本执行程序 | 董事会审议 | 否 |
| 小计 | 15,976,726.79 |
③其他应收款核销说明公司控股子公司连云港神舟新能源有限公司（以下简称连云港公司）应收常州哈耐斯商贸有限公司（以下简称哈耐斯）款项余额1,551.25万元，已全额计提坏账准备（详见公告
2020-015）。连云港公司于2020年11月向赣榆区人民法院提起民事诉讼，赣榆区人民法院于2021年4月出具民事判决书，判决连云港公司胜诉。因哈耐斯已无可执行财产赣榆区人民法院裁定终结执行程序。鉴于上述情况连云港公司对该应收款项进行核销。
6)其他应收款金额前5名情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例（%） | 期末坏账准备 |
| 第一名 | 代垫国开行本息 | 94,507,344.37 | 4-5年 | 69.03 | 94,507,344.37 |
| 第二名 | 保证金 | 4,937,783.92 | 1-2年 | 3.61 | |
| 第三名 | 保证金 | 3,357,693.07 | 2-3年 | 2.45 | |
| 第四名 | 保证金 | 2,541,285.00 | 5年以上 | 1.86 | |
| 第五名 | 往来款 | 1,936,733.40 | 5年以上 | 1.41 | 968,366.70 |
| 小计 | 107,280,839.76 | 78.36 | 95,475,711.07 |
8.存货
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 在途物资 | 48,388,778.32 | 48,388,778.32 | ||||
| 原材料 | 285,323,129.32 | 28,322,174.26 | 257,000,955.06 | 499,584,316.51 | 32,383,830.22 | 467,200,486.29 |
| 在产品 | 22,736,704.86 | 309,865.45 | 22,426,839.41 | 47,762,333.10 | 1,556,253.89 | 46,206,079.21 |
| 库存商品 | 222,044,733.30 | 40,829,930.27 | 181,214,803.03 | 619,208,521.48 | 63,567,981.41 | 555,640,540.07 |
| 委托加工物资 | 12,336,718.28 | 12,336,718.28 | ||||
| 其他周转材料 | 13,854,250.51 | 604.76 | 13,853,645.75 | 23,783,346.16 | 10,875.31 | 23,772,470.85 |
| 合计 | 543,958,817.99 | 69,462,574.74 | 474,496,243.25 | 1,251,064,013.85 | 97,518,940.83 | 1,153,545,073.02 |
(2)存货跌价准备
1)明细情况
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 32,383,830.22 | 3,603,221.40 | 6,144,056.01 | 1,520,821.35 | 28,322,174.26 | |
| 在产品 | 1,556,253.89 | 1,187,643.81 | 58,744.63 | 309,865.45 | ||
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 63,567,981.41 | 30,056,605.10 | 50,808,004.73 | 1,986,651.51 | 40,829,930.27 | |
| 其他周转材料 | 10,875.31 | 10,270.55 | 604.76 | |||
| 合计 | 97,518,940.83 | 33,659,826.50 | 58,149,975.10 | 3,566,217.49 | 69,462,574.74 | |
2)确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
| 项目 | 确定可变现净值的具体依据 | 转回存货跌价准备的原因 | 转销存货跌价准备的原因 |
| 原材料、在产品 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升 | 本期将已计提存货跌价准备的存货耗用/售出 |
| 库存商品 | 相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升 | 本期将已计提存货跌价准备的存货售出 |
9.其他流动资产
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 待抵扣进项税 | 72,747,201.96 | 72,747,201.96 | 228,506,590.97 | 228,506,590.97 | ||
| 预缴税金 | 22,095,942.95 | 22,095,942.95 | 3,545,589.75 | 3,545,589.75 | ||
| 受托加工物资 | 140,514.11 | 140,514.11 | ||||
| 合计 | 94,843,144.91 | 94,843,144.91 | 232,192,694.83 | 232,192,694.83 | ||
10.长期应收款
| 项目 | 期末数 | 期初数 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 分期收款债权 | 13,905,185.99 | 13,905,185.99 | 15.74% | ||||
| 合计 | 13,905,185.99 | 13,905,185.99 | |||||
11.长期股权投资
(1)分类情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对联营企业投资 | 580,323,906.59 | 580,323,906.59 | 558,574,270.45 | 558,574,270.45 | ||
| 合计 | 580,323,906.59 | 580,323,906.59 | 558,574,270.45 | 558,574,270.45 | ||
(2)明细情况
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | ||||
| 账面价值 | 减值准备 | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | |
| 合营企业 | ||||||
| 环球科技太阳能有限责任公司 | ||||||
| 联营企业 | ||||||
| 上海太阳能工程技术研究中心有限公司 | 20,001,691.78 | 1,156,796.38 | ||||
| 华电嘉峪关新能源有限公司 | 67,964,249.64 | 3,861,681.76 | ||||
| 上海复合材料科技有限公司 | 404,132,171.09 | 18,830,895.38 | ||||
| 上海新跃联汇电子科技有限公司 | 57,497,759.74 | 1,151,262.08 | ||||
| 华电德令哈太阳能发电有限公司 | 8,978,398.20 | 794,711.05 | ||||
| 航天光伏（土耳其）股份有限公司 | 3,218,721.47 | 89,900.82 | ||||
| 小计 | 558,574,270.45 | 29,014,068.12 | 89,900.82 | |||
| 合计 | 558,574,270.45 | 29,014,068.12 | 89,900.82 | |||
（续上表）
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | ||||
| 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 合营企业 | ||||||
| 环球科技太阳能有限责任公司 | ||||||
| 联营企业 | ||||||
| 上海太阳能工程技术研究中心有限公司 | 21,158,488.16 | |||||
| 华电嘉峪关新能源有限公司 | 289,033.41 | 10,116,340.00 | 61,998,624.81 | |||
| 上海复合材料科技有限公司 | 273,540.34 | 4,256,810.00 | 418,979,796.81 | |||
| 上海新跃联汇电子科技有限公司 | 230,009.81 | 500,000.00 | 58,379,031.63 | |||
| 华电德令哈太阳能发电有限公司 | 47,409.84 | 986,900.00 | 8,833,619.09 | |||
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | ||||
| 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 合营企业 | ||||||
| 环球科技太阳能有限责任公司 | ||||||
| 航天光伏（土耳其）股份有限公司 | 7,665,723.80 | 10,974,346.09 | ||||
| 小计 | 839,993.40 | 15,860,050.00 | 7,665,723.80 | 580,323,906.59 | ||
| 合计 | 839,993.40 | 15,860,050.00 | 7,665,723.80 | 580,323,906.59 | ||
12.其他权益工具投资
(1)明细情况
| 项目 | 期初数 | 本期增减变动 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 本期计入其他综合收益的利得和损失 | 其他 | ||
| 国泰君安投资管理股份有限公司 | 20,840,467.26 | ||||
| 合计 | 20,840,467.26 | ||||
（续上表）
| 项目 | 期末数 | 本期确认的股利收入 | 本期末累计计入其他综合收益的利得和损失 |
| 国泰君安投资管理股份有限公司 | 20,840,467.26 | ||
| 合计 | 20,840,467.26 |
(2)指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因本公司持有国泰君安投资管理股份有限公司1.0055%股权，计划长期持有。
13.其他非流动金融资产
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 304,844,844.50 | 304,844,844.50 |
| 其中：权益工具投资 | 304,844,844.50 | 304,844,844.50 |
| 合计 | 304,844,844.50 | 304,844,844.50 |
(2)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的原因本公司持有上实航天星河能源(上海)有限公司17.7765%股权，不具有重大影响，也不实施共同控制，公司未计划在短期内出售。
14.投资性房地产
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 账面原值 | ||
| 期初数 | 39,113,928.59 | 39,113,928.59 |
| 本期增加金额 | 1,872,132.06 | 1,872,132.06 |
| (1)外购 | ||
| (2)在建工程转入 | 1,872,132.06 | 1,872,132.06 |
| 本期减少金额 | ||
| 期末数 | 40,986,060.65 | 40,986,060.65 |
| 累计折旧和累计摊销 | ||
| 期初数 | 31,399,555.48 | 31,399,555.48 |
| 本期增加金额 | 2,104,402.22 | 2,104,402.22 |
| (1)计提或摊销 | 419,483.37 | 419,483.37 |
| (2)在建工程转入 | 1,684,918.85 | 1,684,918.85 |
| 本期减少金额 | ||
| 期末数 | 33,503,957.70 | 33,503,957.70 |
| 期末账面价值 | 7,482,102.95 | 7,482,102.95 |
| 期初账面价值 | 7,714,373.11 | 7,714,373.11 |
15.固定资产
(1)明细情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备、器具及家具 | 光伏电站 | 土地资产（土地所有权） | 合计 |
| 账面原值 | |||||||
| 期初数 | 707,710,859.04 | 1,790,236,443.20 | 14,124,190.95 | 194,784,987.48 | 2,757,539,295.71 | 75,274,699.62 | 5,539,670,476.00 |
| 本期增加金额 | 116,232.04 | 28,815,340.54 | 58,797.79 | 5,844,055.54 | 668,339.05 | 35,502,764.96 | |
| 1)购置 | 19,376.98 | 7,176,856.16 | 58,797.79 | 4,929,534.23 | 292,741.60 | 12,477,306.76 | |
| 2)在建工程转入 | 21,394,690.93 | 486,685.49 | 21,881,376.42 | ||||
| 3)企业合并增加 | |||||||
| 其他增加 | 96,855.06 | 243,793.45 | 427,835.82 | 375597.45 | 1,144,081.78 | ||
| 本期减少金额 | 31,180,995.57 | 375,531,922.93 | 1,172,382.91 | 65,304,223.39 | 192,888.55 | 6,963,410.62 | 480,345,823.97 |
| 1)处置或报废 | 280,352.26 | 904,849.43 | 22,944,137.61 | 192,888.55 | 24,322,227.85 | ||
| 2)转入投资性房地产 | 1,872,132.06 | 1,872,132.06 | |||||
| 3)处置子公司 | 29,164,454.39 | 301,977,307.85 | 29,989,178.34 | 361,130,940.58 | |||
| 其他减少 | 144,409.12 | 73,274,262.82 | 267,533.48 | 12,370,907.44 | 6,963,410.62 | 93,020,523.48 | |
| 期末数 | 676,646,095.51 | 1,443,519,860.81 | 13,010,605.83 | 135,324,819.63 | 2,758,014,746.21 | 68,311,289.00 | 5,094,827,416.99 |
| 累计折旧 | |||||||
| 期初数 | 233,179,052.58 | 901,185,511.95 | 11,236,595.56 | 137,352,506.48 | 744,922,077.45 | 2,027,875,744.02 | |
| 本期增加金额 | 26,816,942.52 | 115,272,587.25 | 601,373.39 | 13,159,607.17 | 104,445,158.22 | 260,295,668.55 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备、器具及家具 | 光伏电站 | 土地资产（土地所有权） | 合计 |
| 1)计提 | 26,528,870.75 | 114,649,910.64 | 601,373.39 | 13,029,223.08 | 104,069,560.77 | 258,878,938.63 | |
| 其他增加 | 288,071.77 | 622,676.61 | 130,384.09 | 375,597.45 | 1,416,729.92 | ||
| 本期减少金额 | 29,721,114.11 | 138,010,352.35 | 821,484.15 | 51,095,190.51 | 139,437.88 | 219,787,579.00 | |
| 1)处置或报废 | 244,492.46 | 728,206.58 | 22,654,417.61 | 139,437.88 | 23,766,554.53 | ||
| 2)转入投资性房地产 | 1,684,918.85 | 1,684,918.85 | |||||
| 3)处置子公司 | 27,902,291.07 | 114,689,306.16 | 22,037,809.80 | 164,629,407.03 | |||
| 其他减少 | 133,904.19 | 23,076,553.73 | 93,277.57 | 6,402,963.10 | 29,706,698.59 | ||
| 期末数 | 230,274,880.99 | 878,447,746.85 | 11,016,484.80 | 99,416,923.14 | 849,227,797.79 | 2,068,383,833.57 | |
| 减值准备 | |||||||
| 期初数 | 95,982,861.41 | 90,953.92 | 8,126,983.18 | 25,149,107.90 | 129,349,906.41 | ||
| 本期增加金额 | 2,676,257.38 | 2,642,262.68 | 4,244.44 | 433,408.49 | 9,086,080.06 | 14,842,253.05 | |
| 1)计提 | 2,676,257.38 | 2,627,793.19 | 4,244.44 | 433,408.49 | 9,086,080.06 | 14,827,783.56 | |
| 其他增加 | 14,469.49 | 14,469.49 | |||||
| 本期减少金额 | 29,022,145.64 | 62,611.82 | 5,472,859.13 | 22,619.82 | 34,580,236.41 | ||
| 1)处置或报废 | 26,261.70 | 62,611.82 | 50,908.22 | 22,619.82 | 162,401.56 | ||
| 2)处置子公司 | 28,426,988.15 | 5,062,873.19 | 33,489,861.34 | ||||
| 其他减少 | 568,895.79 | 359,077.72 | 927,973.51 | ||||
| 期末数 | 2,676,257.38 | 69,602,978.45 | 32,586.54 | 3,087,532.54 | 34,212,568.14 | 109,611,923.05 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备、器具及家具 | 光伏电站 | 土地资产（土地所有权） | 合计 |
| 账面价值 | |||||||
| 期末账面价值 | 443,694,957.14 | 495,469,135.51 | 1,961,534.49 | 32,820,363.95 | 1,874,574,380.28 | 68,311,289.00 | 2,916,831,660.37 |
| 期初账面价值 | 474,531,806.46 | 793,068,069.84 | 2,796,641.47 | 49,305,497.82 | 1,987,468,110.36 | 75,274,699.62 | 3,382,444,825.57 |
(2)暂时闲置固定资产
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 5,699,801.58 | 3,040,994.61 | 2,658,806.97 | ||
| 机器设备 | 19,715,789.53 | 15,858,209.49 | 3,857,580.04 | ||
| 电子设备、器具及家具 | 600,647.19 | 513,918.14 | 86,729.05 | ||
| 小计 | 26,016,238.30 | 19,413,122.24 | 6,603,116.06 |
(3)经营租出固定资产
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 3,006,501.52 |
(4)其他说明期末固定资产账面价值中受限部分金额为1,050,664,659.37元，系本公司下属子公司短期借款、长期借款抵押物，详见“五、25.短期借款”、“五、36.长期借款”及“五、24.所有权或使用权受到限制的资产”。
本期其他减少主要为汇率变动的影响。
(5)固定资产减值测试情况
1)可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 本期计提减值金额 |
| 连云港神舟新能源有限公司设备资产组 | 349,464.21 | 51,105.50 | 298,358.71 |
| 小计 | 349,464.21 | 51,105.50 | 298,358.71 |
（续上表）
| 项目 | 公允价值和处置费用的确定方式 | 关键参数及其确定依据 |
| 连云港神舟新能源有限公司设备资产组 | 市场法对其残余价值进行评估 | 按照废旧材料线下收购的单价乘以材质重量进行估算；对于报废的运输设备、电子设备，根据电话咨询当地回收商给出的回收价进行评估。 |
| 小计 |
2)可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 本期计提减值金额 |
| 甘肃省兰州市永登县上川镇光伏园区110KV汇集站项目 | 9,715,498.67 | 629,418.61 | 9,086,080.06 |
| 上海爱斯达克汽车空调系统有限公 | 3,232,511.77 | 3,232,511.77 |
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 本期计提减值金额 |
| 司设备资产组 | |||
| ESTRAAutomotiveSystemsCo.,Ltd.设备资产组 | 2,210,833.02 | 2,210,833.02 | |
| 小计 | 15,158,843.46 | 629,418.61 | 14,529,424.85 |
（续上表）
| 项目 | 预测期年限 | 预测期的关键参数及其确定依据 | 稳定期的关键参数及其确定依据 |
| 甘肃省兰州市永登县上川镇光伏园区110KV汇集站项目 | 25 | 未来现金流量:预计该资产未来无法带来经济利益流入，仅留残值部分 | 未来现金流量:预计该资产未来无法带来经济利益流入，仅留残值部分 |
| 上海爱斯达克汽车空调系统有限公司设备资产组 | 资产剩余使用年限 | 未来现金流量:预计该资产未来无法带来经济利益流入 | 未来现金流量:预计该资产未来无法带来经济利益流入 |
| ESTRAAutomotiveSystemsCo.,Ltd.设备资产组 | 资产剩余使用年限 | 未来现金流量:预计该资产未来无法带来经济利益流入 | 未来现金流量:预计该资产未来无法带来经济利益流入 |
| 小计 |
16.在建工程
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 在建工程 | 4,249,778.07 | 174,100,085.86 |
| 工程物资 | 10,000.00 | |
| 合计 | 4,249,778.07 | 174,110,085.86 |
(2)在建工程
1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| WIPYTB冷凝机器设备 | 2,413,192.38 | 2,413,192.38 | ||||
| BYDEM2E&EKED-2CRFM（比亚迪EM2E&EKED-2冷却模块） | 405,000.00 | 405,000.00 | 1,558,557.52 | 1,558,557.52 | ||
| SGM458/358-2HEVCRFM混动冷却模块 | 315,600.00 | 315,600.00 | 892,391.74 | 892,391.74 | ||
| BYDEKEACRFM | 208,000.00 | 208,000.00 | 586,000.00 | 586,000.00 | ||
| 波兰产线建设项目 | 190,304,770.74 | 27,087,068.01 | 163,217,702.73 | |||
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 其他 | 907,985.69 | 907,985.69 | 8,171,533.87 | 326,100.00 | 7,845,433.87 | |
| 小计 | 4,249,778.07 | 4,249,778.07 | 201,513,253.87 | 27,413,168.01 | 174,100,085.86 | |
2)重要在建工程项目本期变动情况
| 工程名称 | 预算数 | 期初数 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 期末数 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度（%） | 利息资本化累计金额 | 本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| WIPYTB冷凝机器设备 | 4,830,000.00 | 2,413,192.38 | 2,413,192.38 | 50.00 | 50.00 | 自筹资金 | ||||||
| BYDEM2E&EKED-2CRFM（比亚迪EM2E&EKED-2冷却模块） | 5,620,000.00 | 1,558,557.52 | 863,871.68 | 2,017,429.20 | 405,000.00 | 81.31 | 81.00 | 自筹资金 | ||||
| SGM458/358-2HEVCRFM混动冷却模块 | 2,600,000.00 | 892,391.74 | 515,600.00 | 1,092,391.74 | 315,600.00 | 79.73 | 80.00 | 自筹资金 | ||||
| 小计 | 13,050,000.00 | 2,450,949.26 | 3,792,664.06 | 3,109,820.94 | 3,133,792.38 |
3)在建工程减值准备变动情况
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 处置或报废 | 其他 | |||
| 波兰产线建设项目 | 27,087,068.01 | 27,087,068.01 | ||||
| CSPlantEstablishment | 326,100.00 | 326,100.00 | ||||
| 小计 | 27,413,168.01 | 27,413,168.01 | ||||
4)其他说明波兰产线建设项目减值减少的原因系本期公司处置埃斯创卢森堡100%股权。
(3)工程物资
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 1.97MW项目专用材料 | 980,000.00 | 980,000.00 | 980,000.00 | 970,000.00 | 10,000.00 | |
| 小计 | 980,000.00 | 980,000.00 | 980,000.00 | 970,000.00 | 10,000.00 | |
17.使用权资产
| 项目 | 土地 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 账面原值 | ||||||
| 期初数 | 52,785,873.68 | 268,046,326.78 | 134,852,966.70 | 1,747,955.82 | 1,064,273.44 | 458,497,396.42 |
| 本期增加金额 | 36,573,006.68 | 968,569.46 | 2,333,454.04 | 39,875,030.18 | ||
| 租赁 | 35,213,769.80 | 968,569.46 | 2,333,454.04 | 38,515,793.30 | ||
| 其他增加 | 1,359,236.88 | 1,359,236.88 | ||||
| 本期减少金额 | 108,499,074.44 | 61,442,027.89 | 1,887,373.13 | 171,828,475.46 | ||
| 租赁到期 | 14,556,574.78 | 1,616,966.97 | 1,664,789.77 | 17,838,331.52 | ||
| 处置子公司 | 69,600,907.85 | 59,706,038.78 | 129,306,946.63 | |||
| 其他减少 | 24,341,591.81 | 119,022.14 | 222,583.36 | 24,683,197.31 | ||
| 期末数 | 52,785,873.68 | 196,120,259.02 | 74,379,508.27 | 2,194,036.73 | 1,064,273.44 | 326,543,951.14 |
| 累计折旧 | —— | —— | —— | —— | —— | —— |
| 期初数 | 7,390,748.33 | 105,766,152.39 | 49,712,844.95 | 802,374.22 | 266,068.44 | 163,938,188.33 |
| 本期增加金额 | 2,463,582.72 | 62,405,905.02 | 24,642,001.65 | 1,251,695.76 | 88,689.48 | 90,851,874.63 |
| 本期计提 | 2,463,582.72 | 62,405,905.02 | 24,618,600.62 | 1,251,695.76 | 88,689.48 | 90,828,473.60 |
| 其他增加 | 23,401.03 | 23,401.03 | ||||
| 本期减少金额 | 70,106,605.20 | 35,812,690.14 | 1,723,943.39 | 107,643,238.73 | ||
| 租赁到期 | 14,091,084.20 | 1,616,967.00 | 1,664,789.72 | 17,372,840.92 |
| 项目 | 土地 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 处置子公司 | 41,851,321.24 | 34,191,859.75 | 76,043,180.99 | |||
| 其他减少 | 14,164,199.76 | 3,863.39 | 59,153.67 | 14,227,216.82 | ||
| 期末数 | 9,854,331.05 | 98,065,452.21 | 38,542,156.46 | 330,126.59 | 354,757.92 | 147,146,824.23 |
| 期末账面价值 | 42,931,542.63 | 98,054,806.81 | 35,837,351.81 | 1,863,910.14 | 709,515.52 | 179,397,126.91 |
| 期初账面价值 | 45,395,125.35 | 162,280,174.39 | 85,140,121.75 | 945,581.60 | 798,205.00 | 294,559,208.09 |
18.无形资产
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 其他 | 合计 |
| 账面原值 | |||||
| 期初数 | 217,069,034.35 | 160,202,917.83 | 378,335,315.48 | 66,298,368.04 | 821,905,635.70 |
| 本期增加金额 | 8,626,121.18 | 1,045,479.47 | 7,209,608.12 | 3,027,030.72 | 19,908,239.49 |
| (1)购置 | 399,828.72 | 2,464,023.38 | 2,863,852.10 | ||
| (2)内部研发 | 731,936.27 | 731,936.27 | |||
| (3)其他 | 8,626,121.18 | 645,650.75 | 6,477,671.85 | 563,007.34 | 16,312,451.12 |
| 本期减少金额 | 366,043.81 | 1,533,806.41 | 204,840,250.36 | 20,538,275.81 | 227,278,376.39 |
| (1)处置 | 1,533,806.41 | 2,907,612.67 | 4,441,419.08 | ||
| (2)处置子公司 | 201,719,902.54 | 10,957,783.60 | 212,677,686.14 | ||
| (3)其他 | 366,043.81 | 212,735.15 | 9,580,492.21 | 10,159,271.17 | |
| 期末数 | 225,329,111.72 | 159,714,590.89 | 180,704,673.24 | 48,787,122.95 | 614,535,498.80 |
| 累计摊销 | |||||
| 期初数 | 58,417,466.60 | 98,796,646.93 | 119,599,891.10 | 34,930,055.29 | 311,744,059.92 |
| 本期增加金额 | 6,555,621.90 | 414,344.69 | 7,604,885.22 | 3,572,795.25 | 18,147,647.06 |
| (1)计提 | 6,555,621.90 | 414,344.69 | 7,604,885.22 | 2,881,259.86 | 17,456,111.67 |
| (2)其他 | 691,535.39 | 691,535.39 | |||
| 本期减少金额 | 822,230.23 | 62,830,840.49 | 4,710,048.65 | 68,363,119.37 | |
| (1)处置 | 943,037.95 | 943,037.95 | |||
| (2)处置子公司 | 61,747,438.35 | 4,271,044.17 | 66,018,482.52 | ||
| (3)其他 | 822,230.23 | 140,364.19 | 439,004.48 | 1,401,598.90 | |
| 期末数 | 64,973,088.50 | 98,388,761.39 | 64,373,935.83 | 33,792,801.89 | 261,528,587.61 |
| 减值准备 | |||||
| 期初数 | 60,800,001.85 | 209,142,240.76 | 3,528,424.07 | 273,470,666.68 | |
| 本期增加金额 | |||||
| 本期减少金额 | 117,768,551.33 | 3,528,424.07 | 121,296,975.40 | ||
| 1)处置 | |||||
| 2)处置子公司 | 116,040,803.74 | 3,476,659.60 | 119,517,463.34 | ||
| 3)其他 | 1,727,747.59 | 51,764.47 | 1,779,512.06 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 其他 | 合计 |
| 期末数 | 60,800,001.85 | 91,373,689.43 | 152,173,691.28 | ||
| 账面价值 | |||||
| 期末账面价值 | 160,356,023.22 | 525,827.65 | 24,957,047.98 | 14,994,321.06 | 200,833,219.91 |
| 期初账面价值 | 158,651,567.75 | 606,269.05 | 49,593,183.62 | 27,839,888.68 | 236,690,909.10 |
19.开发支出
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 开发支出 | 44,081,012.15 | 35,836,047.30 | 8,244,964.85 | |||
| 合计 | 44,081,012.15 | 35,836,047.30 | 8,244,964.85 | |||
(2)其他说明开发支出情况详见本财务报表附注六之说明。
20.商誉
(1)明细情况
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 上海爱斯达克汽车空调系统有限公司 | 282,478,032.78 | 282,478,032.78 | 282,478,032.78 | 282,478,032.78 | ||
| ESTRAAutomotiveSystemsCo.,Ltd. | 153,689,760.93 | 153,689,760.93 | 153,689,760.93 | 153,689,760.93 | ||
| 合计 | 436,167,793.71 | 436,167,793.71 | 436,167,793.71 | 436,167,793.71 | ||
(2)商誉账面原值
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初数 | 本期企业合并形成 | 本期减少 | 期末数 |
| 处置 | ||||
| 上海爱斯达克汽车空调系统有限公司 | 282,478,032.78 | 282,478,032.78 | ||
| ESTRAAutomotiveSystemsCo.,Ltd. | 153,689,760.93 | 153,689,760.93 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初数 | 本期企业合并形成 | 本期减少 | 期末数 |
| 处置 | ||||
| 合计 | 436,167,793.71 | 436,167,793.71 |
(3)商誉减值准备
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 计提 | 处置 | |||
| 上海爱斯达克汽车空调系统有限公司 | 282,478,032.78 | 282,478,032.78 | ||
| ESTRAAutomotiveSystemsCo.,Ltd. | 153,689,760.93 | 153,689,760.93 | ||
| 合计 | 436,167,793.71 | 436,167,793.71 |
21.长期待摊费用
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 期末数 |
| 模具 | 177,868,872.23 | 38,749,336.15 | 81,116,821.49 | 46,362,175.62 | 89,139,211.27 |
| 其他 | 1,230,010.74 | 415,094.34 | 454,768.25 | 1,190,336.83 | |
| 合计 | 179,098,882.97 | 39,164,430.49 | 81,571,589.74 | 46,362,175.62 | 90,329,548.10 |
22.递延所得税资产、递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 90,418,690.11 | 14,017,815.87 | 140,944,134.03 | 21,354,703.07 |
| 租赁负债 | 122,517,223.69 | 22,045,950.47 | 126,801,755.39 | 21,888,092.63 |
| 预提费用 | 61,609,610.14 | 10,390,621.56 | 50,912,940.16 | 8,518,438.14 |
| 其他 | 36,107,943.57 | 8,213,894.05 | ||
| 合计 | 274,545,523.94 | 46,454,387.90 | 354,766,773.15 | 59,975,127.89 |
(2)未经抵销的递延所得税负债
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 156,043,539.79 | 34,329,578.75 | 166,993,963.64 | 36,738,672.00 |
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 使用权资产 | 111,918,393.23 | 19,233,996.07 | 129,576,066.08 | 22,127,622.92 |
| 土地评估增值 | 9,615,665.78 | 961,566.55 | ||
| 其他 | 2,903,483.91 | 735,207.80 | 30,717,412.15 | 6,162,031.00 |
| 合计 | 270,865,416.93 | 54,298,782.62 | 336,903,107.65 | 65,989,892.47 |
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | |
| 递延所得税资产 | 19,612,085.24 | 26,842,302.66 | 27,070,778.80 | 32,904,349.09 |
| 递延所得税负债 | 19,612,085.24 | 34,686,697.38 | 27,070,778.80 | 38,919,113.67 |
(4)未确认递延所得税资产明细
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 可抵扣暂时性差异 | 1,291,594,957.37 | 1,125,393,922.01 |
| 可抵扣亏损 | 1,410,020,154.07 | 1,809,637,581.43 |
| 合计 | 2,701,615,111.44 | 2,935,031,503.44 |
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年份 | 期末数 | 期初数 | 备注 |
| 2024年 | 293,187,900.79 | ||
| 2025年 | 27,118,430.54 | 225,132,448.33 | |
| 2026年 | 10,382,907.83 | 129,320,525.37 | |
| 2027年 | 132,965,859.60 | 392,134,397.00 | |
| 2028年 | 298,327,582.75 | 769,862,309.94 | |
| 2029年及以后 | 941,225,373.35 | ||
| 合计 | 1,410,020,154.07 | 1,809,637,581.43 |
23.其他非流动资产
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 委托贷款 | 23,772,432.07 | 23,772,432.07 | 24,825,902.99 | 24,825,902.99 | ||
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 应交税费负值重分类 | 2,207,305.33 | 2,207,305.33 | ||||
| 土地拆迁补偿款 | 209,160,997.59 | 209,160,997.59 | 209,160,997.59 | 209,160,997.59 | ||
| 合计 | 232,933,429.66 | 23,772,432.07 | 209,160,997.59 | 236,194,205.91 | 24,825,902.99 | 211,368,302.92 |
24.所有权或使用权受到限制的资产
(1)期末资产受限情况
| 项目 | 期末账面余额 | 期末账面价值 | 受限类型 | 受限原因 |
| 货币资金 | 12,326,687.43 | 12,326,687.43 | 冻结、保证金 | 银行承兑汇票保证金、履约保证金、复垦保证金、生态保护和林地质量保证金等 |
| 应收账款 | 426,941,434.72 | 426,941,434.72 | 质押 | 长期借款质押收费权 |
| 存货 | 91,714,182.75 | 91,714,182.75 | 抵押 | 借款抵押物 |
| 固定资产 | 1,050,664,659.37 | 1,050,664,659.37 | 抵押 | 借款抵押物 |
| 合计 | 1,581,646,964.27 | 1,581,646,964.27 |
(2)期初资产受限情况
| 项目 | 期初账面余额 | 期初账面价值 | 受限类型 | 受限原因 |
| 货币资金 | 34,102,461.10 | 34,102,461.10 | 冻结 | 保函保证金、银行承兑汇票保证金 |
| 应收账款 | 419,486,611.53 | 419,486,611.53 | 质押 | 长期借款质押收费权 |
| 存货 | 104,389,576.37 | 104,389,576.37 | 抵押 | 短、长期借款抵押物 |
| 固定资产 | 735,381,978.87 | 735,381,978.87 | 抵押 | 短、长期借款抵押物 |
| 合计 | 1,293,360,627.87 | 1,293,360,627.87 |
25.短期借款
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 抵押借款 | 145,312,194.73 | 180,855,756.51 |
| 信用借款 | 220,000,000.00 | 246,027,790.03 |
| 合计 | 365,312,194.73 | 426,883,546.54 |
26.交易性金融负债
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 交易性金融负债 | 1,041,276.98 | 1,041,276.98 | ||
| 其中：衍生金融负债 | 1,041,276.98 | 1,041,276.98 | ||
| 合计 | 1,041,276.98 | 1,041,276.98 |
27.应付票据
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 商业承兑汇票 | 1,981,611.86 | 6,227,490.39 |
| 银行承兑汇票 | 286,904,627.63 | 924,248,441.34 |
| 合计 | 288,886,239.49 | 930,475,931.73 |
28.应付账款
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 1年以内 | 605,957,655.10 | 1,214,354,647.20 |
| 1至2年 | 26,940,218.86 | 101,535,022.94 |
| 2至3年 | 11,435,707.06 | 13,023,181.75 |
| 3年以上 | 78,189,698.78 | 75,492,321.04 |
| 合计 | 722,523,279.80 | 1,404,405,172.93 |
(2)账龄1年以上重要的应付账款
| 项目 | 期末数 | 未偿还或结转的原因 |
| 第一名 | 9,649,599.07 | 未到结算期 |
| 第二名 | 6,328,092.77 | 未到结算期 |
| 第三名 | 3,952,058.00 | 未到结算期 |
| 第四名 | 2,712,165.00 | 未到结算期 |
| 第五名 | 2,312,531.40 | 未到结算期 |
| 小计 | 24,954,446.24 |
29.预收款项
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 预收设备租赁款 | 94,454.67 | |
| 合计 | 94,454.67 |
30.合同负债
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 销售合同相关的合同负债 | 32,042,948.35 | 584,783,282.59 |
| 合计 | 32,042,948.35 | 584,783,282.59 |
31.应付职工薪酬
(1)明细情况
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 短期薪酬 | 102,480,223.70 | 633,540,550.97 | 655,730,246.93 | 80,290,527.74 |
| 离职后福利—设定提存计划 | 12,936,733.25 | 63,536,084.71 | 73,591,219.15 | 2,881,598.81 |
| 辞退福利 | 4,056,102.13 | 23,738,055.46 | 9,953,347.51 | 17,840,810.08 |
| 合计 | 119,473,059.08 | 720,814,691.14 | 739,274,813.59 | 101,012,936.63 |
(2)短期薪酬明细情况
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 59,664,170.05 | 478,588,608.65 | 497,153,524.66 | 41,099,254.04 |
| 职工福利费 | 67,237,989.83 | 67,234,601.55 | 3,388.28 | |
| 社会保险费 | 4,218,118.98 | 34,458,494.62 | 36,736,480.88 | 1,940,132.72 |
| 其中：医疗保险费 | 3,325,625.76 | 27,436,039.16 | 29,238,826.66 | 1,522,838.26 |
| 工伤保险费 | 632,828.06 | 4,881,048.36 | 5,215,537.95 | 298,338.47 |
| 生育保险费 | 259,665.16 | 2,141,407.10 | 2,282,116.27 | 118,955.99 |
| 住房公积金 | 228,251.93 | 15,663,726.49 | 15,714,015.86 | 177,962.56 |
| 工会经费和职工教育经费 | 5,665,874.24 | 4,251,598.76 | 3,467,210.15 | 6,450,262.85 |
| 短期带薪缺勤 | 32,693,630.56 | 33,122,601.49 | 35,361,291.53 | 30,454,940.52 |
| 其他短期薪酬 | 10,177.94 | 217,531.13 | 63,122.30 | 164,586.77 |
| 小计 | 102,480,223.70 | 633,540,550.97 | 655,730,246.93 | 80,290,527.74 |
(3)设定提存计划明细情况
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 基本养老保险 | 10,807,940.19 | 47,181,674.76 | 56,432,079.50 | 1,557,535.45 |
| 失业保险费 | 884,476.69 | 5,736,276.80 | 6,186,824.80 | 433,928.69 |
| 企业年金缴费 | 1,244,316.37 | 10,618,133.15 | 10,972,314.85 | 890,134.67 |
| 小计 | 12,936,733.25 | 63,536,084.71 | 73,591,219.15 | 2,881,598.81 |
32.应交税费
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 增值税 | 4,216,954.61 | 8,236,185.43 |
| 企业所得税 | 5,206,035.12 | 7,363,615.43 |
| 城市维护建设税 | 14,488.21 | 16,376.46 |
| 房产税 | 1,054,383.87 | 844,683.99 |
| 土地使用税 | 160,923.65 | 160,923.80 |
| 个人所得税 | 3,365,328.73 | 2,819,266.47 |
| 教育费附加（含地方教育附加） | 10,348.73 | 12,995.45 |
| 其他税费 | 3,000,799.87 | 2,646,528.20 |
| 合计 | 17,029,262.79 | 22,100,575.23 |
33.其他应付款
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 应付利息 | 1,045,067.90 | 1,536,883.70 |
| 应付股利 | 625,000.00 | |
| 其他应付款 | 146,429,837.42 | 310,383,968.08 |
| 合计 | 147,474,905.32 | 312,545,851.78 |
(2)应付利息
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 827,940.13 | 1,072,787.00 |
| 短期借款应付利息 | 217,127.77 | 464,096.70 |
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 小计 | 1,045,067.90 | 1,536,883.70 |
(3)应付股利
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 普通股股利 | 625,000.00 | |
| 小计 | 625,000.00 |
(4)其他应付款
1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 往来款 | 40,206,324.11 | 222,768,997.44 |
| 预提费用 | 96,556,688.28 | 70,631,191.09 |
| 保证金 | 6,353,392.67 | 6,162,915.30 |
| 其他 | 2,091,251.38 | 8,682,103.27 |
| 押金 | 1,222,180.98 | 2,138,760.98 |
| 小计 | 146,429,837.42 | 310,383,968.08 |
2)账龄1年以上重要的其他应付款
| 项目 | 期末数 | 未偿还或结转的原因 |
| 上海爱斯达克汽车空调系统有限公司搬迁安置费 | 10,009,434.00 | 未到结算期 |
| EHS环境费 | 7,021,176.49 | 未到结算期 |
| 小计 | 17,030,610.49 |
34.一年内到期的非流动负债
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 一年内到期的长期借款 | 75,081,437.05 | 84,278,244.70 |
| 一年内到期的租赁负债 | 65,660,830.60 | 86,814,302.71 |
| 合计 | 140,742,267.65 | 171,092,547.41 |
35.其他流动负债
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 待转销项税额 | 1,674,193.97 | 13,373,510.48 |
| 已背书未到期的应收票据 | 12,136,895.75 | 66,364,259.06 |
| 资金支持款 | 86,451,200.00 | |
| 合计 | 13,811,089.72 | 166,188,969.54 |
36.长期借款
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 抵押借款 | 8,806,217.19 | |
| 信用借款 | 504,350,227.14 | 507,600,000.00 |
| 保证、质押、抵押借款 | 252,930,900.00 | 301,807,800.00 |
| 合计 | 757,281,127.14 | 818,214,017.19 |
37.租赁负债
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 租赁付款额 | 208,826,370.21 | 231,305,925.43 |
| 减：未确认融资费用 | 21,124,853.92 | 22,994,991.90 |
| 减：重分类至一年内到期的非流动负债 | 65,660,830.60 | |
| 合计 | 122,040,685.69 | 208,310,933.53 |
38.长期应付职工薪酬
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 离职后福利-设定受益计划净负债 | 266,971,302.96 | 316,069,955.17 |
| 其他长期福利 | 10,380,947.02 | 9,035,860.10 |
| 合计 | 277,352,249.98 | 325,105,815.27 |
(2)设定受益计划变动情况
1)设定受益计划义务现值
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 期初余额 | 316,069,955.17 | 272,950,890.17 |
| 计入当期损益的设定受益成本 | ||
| ①当期服务成本 | 51,604,226.96 | 73,066,596.48 |
| ②过去服务成本 | ||
| ③结算利得（损失以“－”表示） | ||
| ④利息净额 | ||
| 计入其他综合收益的设定受益成本 | ||
| ①精算利得（损失以“－”表示） | -23,351,211.25 | 4,136,564.38 |
| 其他变动 | ||
| ①结算时支付的对价 | ||
| ②已支付的福利 | 77,351,667.92 | 34,084,095.86 |
| 期末余额 | 266,971,302.96 | 316,069,955.17 |
2)设定受益计划净负债
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 期初余额 | 316,069,955.17 | 272,950,890.17 |
| 计入当期损益的设定受益成本 | 51,604,226.96 | 73,066,596.48 |
| 计入其他综合收益的设定受益成本 | -23,351,211.25 | 4,136,564.38 |
| 其他变动 | 77,351,667.92 | 34,084,095.86 |
| 期末余额 | 266,971,302.96 | 316,069,955.17 |
39.递延收益
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 形成原因 |
| 政府补助 | 18,350,685.19 | 1,072,200.00 | 3,576,283.62 | 15,846,601.57 | |
| 合计 | 18,350,685.19 | 1,072,200.00 | 3,576,283.62 | 15,846,601.57 |
40.股本
| 项目 | 期初数 | 本期增减变动（减少以“—”表示） | 期末数 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 项目 | 期初数 | 本期增减变动（减少以“—”表示） | 期末数 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,434,252,287.00 | 1,434,252,287.00 | |||||
41.资本公积
(1)明细情况
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 资本溢价（股本溢价） | 4,696,220,258.85 | 4,696,220,258.85 | ||
| 其他资本公积 | 182,337,403.27 | 831,345.85 | 183,168,749.12 | |
| 合计 | 4,878,557,662.12 | 831,345.85 | 4,879,389,007.97 |
(2)其他说明其他资本公积本期增加为联营企业华电嘉峪关新能源有限公司、上海复合材料科技有限公司、华电德令哈太阳能发电有限公司专项储备的变动归属于本公司部分。
42.其他综合收益
| 项目 | 期初数 | 本期发生额 | 期末数 | |||||
| 其他综合收益的税后净额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益（税后归属于母公司） | |||||||
| 本期税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | ||||
| 不能重分类进损益的其他综合收益 | 43,329,064.37 | -23,351,211.25 | -16,015,122.26 | -7,005,363.37 | -330,725.62 | 27,313,942.11 | ||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | 43,659,789.99 | -23,351,211.25 | -16,345,847.88 | -7,005,363.37 | 27,313,942.11 | |||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -330,725.62 | 330,725.62 | -330,725.62 | |||||
| 将重分类进损益的其他综合收益 | -91,747,272.59 | -31,651,863.97 | -17,792,859.44 | -5,736,642.04 | -8,122,362.49 | -97,483,914.63 | ||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | -1,225,350.72 | -1,225,350.72 | ||||||
| 外币财务报表折算差额 | -90,521,921.87 | -31,651,863.97 | -17,792,859.44 | -5,736,642.04 | -8,122,362.49 | -96,258,563.91 | ||
| 其他综合收益合计 | -48,418,208.22 | -55,003,075.22 | -17,792,859.44 | -21,751,764.30 | -15,127,725.86 | -330,725.62 | -70,169,972.52 | |
43.专项储备
(1)明细情况
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 安全生产费 | 2,749,525.81 | 2,662,937.21 | 1,540,170.30 | 3,872,292.72 |
| 合计 | 2,749,525.81 | 2,662,937.21 | 1,540,170.30 | 3,872,292.72 |
(2)其他说明公司依据《中华人民共和国安全生产法》等有关法律法规和《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财资〔2022〕136号)的规定提取安全生产费。
44.盈余公积
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 264,688,782.26 | 264,688,782.26 | ||
| 任意盈余公积 | 5,109,844.24 | 5,109,844.24 | ||
| 合计 | 269,798,626.50 | 269,798,626.50 |
45.未分配利润
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 调整前上期末未分配利润 | -1,593,073,263.99 | -1,157,820,036.97 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -202,094.29 | |
| 调整后期初未分配利润 | -1,593,073,263.99 | -1,158,022,131.26 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -71,164,947.72 | -425,968,554.76 |
| 减：提取法定盈余公积 | 9,082,577.97 | |
| 其他综合收益结转留存收益 | 330,725.62 | |
| 期末未分配利润 | -1,664,568,937.33 | -1,593,073,263.99 |
(二)合并利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
(1)明细情况
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务收入 | 5,183,510,622.29 | 4,778,348,941.06 | 9,075,439,129.27 | 8,521,776,497.82 |
| 其他业务收入 | 165,122,258.40 | 62,131,232.05 | 150,178,099.67 | 25,158,841.38 |
| 合计 | 5,348,632,880.69 | 4,840,480,173.11 | 9,225,617,228.94 | 8,546,935,339.20 |
(2)主营业务收入分解信息
1)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务类型分解
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 汽车零部件销售 | 3,827,102,364.26 | 3,606,901,484.98 | 4,299,064,863.73 | 4,257,552,746.25 |
| 光伏 | 1,356,408,258.03 | 1,171,447,456.08 | 4,776,374,265.54 | 4,264,223,751.57 |
| 小计 | 5,183,510,622.29 | 4,778,348,941.06 | 9,075,439,129.27 | 8,521,776,497.82 |
2)与客户之间的合同产生的收入按经营地区分解
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 东北地区：黑龙江、吉林、辽宁 | 198,036,508.37 | 181,987,403.41 | 530,223,220.39 | 463,037,708.34 |
| 华北地区：北京、天津、河北、山西、内蒙古 | 90,131,768.62 | 51,277,417.10 | 91,366,952.72 | 50,953,323.97 |
| 华东地区：山东、江苏、安徽、上海、浙江、江西、福建 | 751,704,688.03 | 674,305,118.60 | 1,301,702,165.14 | 1,211,582,621.00 |
| 西北地区：新疆、甘肃、宁夏、青海、陕西 | 133,304,369.22 | 107,024,876.82 | 180,456,009.64 | 113,799,423.36 |
| 其他 | 1,016,505,494.26 | 948,338,135.41 | 1,097,224,648.42 | 1,057,926,234.30 |
| 境外 | 3,009,037,973.51 | 2,840,200,181.77 | 5,894,107,847.30 | 5,676,709,389.23 |
| 抵消 | -15,210,179.72 | -24,784,192.05 | -19,641,714.34 | -52,232,202.38 |
| 小计 | 5,183,510,622.29 | 4,778,348,941.06 | 9,075,439,129.27 | 8,521,776,497.82 |
3)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务转让时间分解
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 在某一时点确认收入 | 5,183,510,622.29 | 9,075,439,129.27 |
| 小计 | 5,183,510,622.29 | 9,075,439,129.27 |
2.税金及附加
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 城市维护建设税 | 2,007,756.14 | 3,718,818.67 |
| 教育费附加（含地方教育附加） | 1,795,936.80 | 2,976,941.45 |
| 印花税 | 2,579,962.08 | 3,943,418.48 |
| 房产税 | 3,757,793.49 | 3,636,601.48 |
| 土地使用税 | 2,874,573.27 | 4,594,636.03 |
| 其他 | 496,059.92 | 1,302,018.56 |
| 合计 | 13,512,081.70 | 20,172,434.67 |
3.销售费用
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 34,864,352.97 | 38,378,675.15 |
| 售后服务费 | 7,910,866.66 | 22,721,730.95 |
| 销售佣金 | 7,737,333.82 | 100,202,089.64 |
| 租赁费 | 7,351,648.63 | 11,767,192.24 |
| 展览费 | 4,189,395.92 | 5,585,588.86 |
| 市场开发及样品损耗 | 2,983,786.05 | 17,283,586.27 |
| 保险费 | 2,233,184.46 | 9,768,280.48 |
| 差旅及业务招待费 | 3,584,224.20 | 4,114,283.32 |
| 其他 | 37,957,599.79 | 22,160,454.90 |
| 合计 | 108,812,392.50 | 231,981,881.81 |
4.管理费用
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 138,587,803.99 | 158,339,307.24 |
| 折旧及摊销 | 69,507,202.56 | 52,580,507.00 |
| 聘请中介机构费用 | 26,003,561.08 | 22,240,140.50 |
| 网络通讯及信息化建设 | 7,837,395.32 | 9,774,352.56 |
| 保险费 | 7,093,676.93 | 4,517,856.08 |
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 租赁费 | 9,883,146.58 | 17,770,064.73 |
| 差旅业务招待费 | 6,335,081.82 | 9,405,837.06 |
| 修理费 | 3,887,465.05 | 4,211,536.98 |
| 物业及能源费 | 1,750,650.46 | 3,573,624.11 |
| 其他 | 27,948,018.31 | 47,592,563.49 |
| 合计 | 298,834,002.10 | 330,005,789.75 |
5.研发费用
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 112,738,006.49 | 137,563,902.77 |
| 直接材料及样品、能源消耗 | 31,853,647.48 | 43,065,812.94 |
| 外部服务及手续费 | 10,459,262.93 | 21,188,883.95 |
| 折旧摊销费用 | 14,514,884.46 | 15,696,882.92 |
| 差旅交通费 | 2,338,348.20 | 2,643,082.94 |
| 试验费 | 2,793,905.11 | 14,186,168.17 |
| 租赁费 | 26,902.68 | 2,189,841.72 |
| 委托研发费 | 7,135,075.98 | |
| 其他 | 7,732,135.73 | 10,556,015.82 |
| 合计 | 182,457,093.08 | 254,225,667.21 |
6.财务费用
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利息支出 | 67,750,049.95 | 89,866,219.67 |
| 利息收入 | 16,668,619.19 | 24,922,886.82 |
| 汇兑净损失 | 16,753,756.62 | -31,356,452.63 |
| 银行手续费 | 2,899,247.61 | 7,193,702.07 |
| 其他 | 5,170,720.80 | 9,674,620.35 |
| 合计 | 75,905,155.79 | 50,455,202.64 |
7.其他收益
8.投资收益
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 29,014,068.12 | 38,545,265.73 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 56,676,472.83 | -446,440.83 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -173,596.82 | 28,422,880.95 |
| 债务重组利得 | 8,188,684.73 | -429,475.80 |
| 其他 | -1,900,463.36 | |
| 合计 | 91,805,165.50 | 66,092,230.05 |
9.公允价值变动收益
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 交易性金融资产 | -358,865.96 | -3,211,245.29 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -358,865.96 | -2,759,190.25 |
| 股票 | -452,055.04 | |
| 交易性金融负债 | -1,041,276.98 | |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | -1,041,276.98 | |
| 合计 | -1,400,142.94 | -3,211,245.29 |
10.信用减值损失
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
项目
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 与资产相关的政府补助 | 3,569,742.68 | 3,228,591.12 | 3,569,742.68 |
| 与收益相关的政府补助 | 5,297,545.77 | 7,684,718.89 | 5,297,545.77 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 249,281.56 | 185,839.34 | |
| 增值税加计抵减 | 18,687,734.95 | ||
| 合计 | 27,804,304.96 | 11,099,149.35 | 8,867,288.45 |
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 应收款项融资减值损失 | -1,494,960.21 | -3,196,043.00 |
| 应收账款坏账损失 | 17,586,194.22 | -11,834,390.58 |
| 应收票据坏账损失 | 65,381.57 | -95,504.94 |
| 其他应收款坏账损失 | 10,540,928.46 | 42,478,435.97 |
| 其他非流动资产减值损失 | 40,701,074.10 | |
| 合计 | 26,697,544.04 | 68,053,571.55 |
11.资产减值损失
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 固定资产减值损失 | -14,827,783.56 | -31,377,809.41 |
| 在建工程减值损失 | -27,075,406.83 | |
| 无形资产减值损失 | -119,784,467.31 | |
| 开发支出减值准备 | -35,389,191.06 | |
| 存货跌价损失 | -32,924,411.42 | -40,350,511.96 |
| 工程物资减值准备 | -10,000.00 | |
| 合计 | -47,762,194.98 | -253,977,386.57 |
12.资产处置收益
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 固定资产处置收益 | 451,543.53 | 4,547,895.23 | 451,543.53 |
| 无形资产处置收益 | 48,713.55 | ||
| 长期待摊费用处置利得或损失 | 28,928.18 | ||
| 使用权资产利得或损失 | 101,354.82 | ||
| 合计 | 451,543.53 | 4,726,891.78 | 451,543.53 |
13.营业外收入
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 420,000.00 | 300,000.00 | 420,000.00 |
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 罚款收入 | 35,976.00 | 218,911.79 | 35,976.00 |
| 赔偿款收入 | 4,627,580.41 | 4,366,762.12 | 4,627,580.41 |
| 无需支付往来款项 | 5,354,682.85 | 889,299.31 | 5,354,682.85 |
| 其他 | 110,038.29 | 1,093,621.78 | 110,038.29 |
| 合计 | 10,548,277.55 | 6,868,595.00 | 10,548,277.55 |
14.营业外支出
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 计入本期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 25,488.99 | 25,488.99 | |
| 对外捐赠 | 71,100.03 | 80,602.15 | 71,100.03 |
| 罚款支出 | 364,345.40 | 66,383.89 | 364,345.40 |
| 其他 | 48,738.02 | 157,315.48 | 48,738.02 |
| 合计 | 509,672.44 | 304,301.52 | 509,672.44 |
15.所得税费用
(1)明细情况
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 当期所得税费用 | 22,917,286.83 | 16,897,952.78 |
| 递延所得税费用 | 1,829,630.14 | 167,042,984.57 |
| 合计 | 24,746,916.97 | 183,940,937.35 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 利润总额 | -63,733,192.37 | -308,811,581.99 |
| 按母公司适用税率计算的所得税费用 | -15,933,298.09 | -77,202,895.50 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 40,525,843.31 | 30,881,158.20 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -1,804,906.76 | |
| 非应税收入的影响 | 38,545,265.73 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,830,672.06 | 10,599,630.79 |
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 22,706,444.94 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 158,411,333.19 | |
| 其他 | 128,606.45 | |
| 所得税费用 | 24,746,916.97 | 183,940,937.35 |
(三)合并现金流量表项目注释
1.收到或支付的其他与经营活动、投资活动及筹资活动有关的现金
(1)收到其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 往来款 | 1,418,611.55 | 30,232,068.52 |
| 利息收入 | 15,261,633.13 | 24,922,886.82 |
| 政府补助 | 5,662,970.41 | 8,640,246.23 |
| 营业外收入 | 4,935,123.09 | 862,984.18 |
| 保证金、备用金及代垫款项 | 1,792,295.15 | 8,578,598.97 |
| 其他 | 184,951,483.32 | 202,521,954.39 |
| 合计 | 214,022,116.65 | 275,758,739.11 |
(2)支付其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 往来款 | 71,427,811.31 | 25,045,262.84 |
| 研究支出 | 80,851,433.23 | 126,857,052.18 |
| 能源及物业费 | 42,194,537.53 | 60,101,486.19 |
| 佣金、保险等业务经费 | 54,796,367.52 | 85,152,312.10 |
| 差旅交通费、业务招待费 | 18,770,320.09 | 20,866,874.95 |
| 聘请中介机构费 | 44,895,635.76 | 22,070,575.20 |
| 运输及外贸出口费 | 128,214.79 | 120,002.82 |
| 保证金、备用金及代垫款项 | 4,115,836.85 | 5,120,094.49 |
| 其他 | 95,852,975.12 | 128,064,543.98 |
| 合计 | 413,033,132.20 | 473,398,204.75 |
(3)收到其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 股权转让保证金 | 21,309,300.00 | |
| 股权转让款 | 35,688,338.60 | |
| 合计 | 56,997,638.60 |
(4)支付其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 丧失控制权的子公司现金和现金等价物余额 | 160,488,110.82 | |
| 合计 | 160,488,110.82 |
(5)收到其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 收回租赁保证金 | 183,804.22 | |
| 航天光伏（土耳其）股份有限公司筹资款 | 115,309,385.00 | |
| 合计 | 183,804.22 | 115,309,385.00 |
(6)支付其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 租赁款 | 84,496,817.11 | 94,442,330.39 |
| 合计 | 84,496,817.11 | 94,442,330.39 |
2.现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| (1)将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -88,480,109.34 | -492,752,519.34 |
| 加：资产减值准备 | 47,762,194.98 | 253,977,386.57 |
| 信用减值准备 | -26,697,544.04 | -68,053,571.55 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 258,878,938.63 | 317,182,162.93 |
| 使用权资产折旧 | 90,828,473.60 | 86,675,972.78 |
| 无形资产摊销 | 17,456,111.67 | 51,027,805.15 |
| 长期待摊费用摊销 | 81,571,589.74 | 55,098,972.28 |
| 补充资料 | 本期数 | 上年同期数 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -451,543.53 | -4,726,891.78 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 25,488.99 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 1,400,142.94 | 3,211,245.29 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 56,337,288.99 | 58,509,767.04 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -91,805,165.50 | -66,092,230.05 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 6,062,046.43 | 168,596,976.90 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -4,232,416.29 | -228,651.57 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 172,532,322.36 | -220,784,027.20 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 195,784,414.33 | 310,634,832.43 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -930,288,948.28 | 17,226,985.09 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -213,316,714.32 | 469,504,214.97 |
| (2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| (3)现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,266,525,699.04 | 1,843,346,486.83 |
| 减：现金的期初余额 | 1,843,346,486.83 | 1,598,290,573.84 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -576,820,787.79 | 245,055,912.99 |
3.现金和现金等价物的构成
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 1)现金 | 1,266,525,699.04 | 1,843,346,486.83 |
| 其中：库存现金 | 4,244.03 | 41,452.07 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,266,521,455.01 | 1,843,305,034.76 |
| 2)现金等价物 | ||
| 3)期末现金及现金等价物余额 | 1,266,525,699.04 | 1,843,346,486.83 |
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 |
(2)不属于现金和现金等价物的货币资金
| 项目 | 期末数 | 期初数 | 不属于现金和现金等价物的理由 |
| 银行承兑汇票保证金 | 3,352,209.00 | 20,313,546.01 | 不可以随时用于支付 |
| 履约保证金 | 2,987,614.36 | 13,767,497.20 | 不可以随时用于支付 |
| 放在境外且资金汇回受到限制的款项 | 21,417.89 | 不可以随时用于支付 | |
| 法院财产保全资金 | 1,052,959.10 | 不可以随时用于支付 | |
| 复垦保证金 | 4,220,718.21 | 不可以随时用于支付 | |
| 生态保护和林地质量保证金 | 713,186.76 | 不可以随时用于支付 | |
| 小计 | 12,326,687.43 | 34,102,461.10 |
4.筹资活动相关负债变动情况
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 426,883,546.54 | 1,381,828,113.12 | 1,434,446,204.40 | 8,953,260.53 | 365,312,194.73 | |
| 长期借款（含一年内到期的长期借款） | 902,492,261.89 | 68,115,000.00 | 127,292,200.00 | 10,952,497.70 | 832,362,564.19 | |
| 租赁负债（含一年内到期的租赁负债） | 295,125,236.24 | 24,459,226.79 | 65,139,818.99 | 66,743,127.75 | 187,701,516.29 | |
| 小计 | 1,624,501,044.67 | 1,449,943,113.12 | 24,459,226.79 | 1,626,878,223.39 | 86,648,885.98 | 1,385,376,275.21 |
(四)其他
1.外币货币性项目
(1)明细情况
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算成人民币余额 |
| 货币资金 | 536,898,811.20 | ||
| 其中：美元 | 15,052,411.89 | 7.1884 | 108,202,757.63 |
| 欧元 | 50,602,290.67 | 7.5257 | 380,817,658.90 |
| 港币 | 754,458.92 | 0.9260 | 698,659.14 |
| 日元 | 19,605,484.00 | 0.0462 | 906,420.34 |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算成人民币余额 |
| 韩元 | 3,186,248,561.00 | 0.0049 | 15,733,006.92 |
| 泰铢 | 16,680,063.05 | 0.2126 | 3,546,836.58 |
| 卢比 | 107,041,037.20 | 0.0849 | 9,085,697.36 |
| 卢布 | 240,354,594.63 | 0.0661 | 15,876,831.87 |
| 比索 | 1,042,359.64 | 0.3498 | 364,588.89 |
| 兹罗提 | 781.22 | 1.7597 | 1,374.73 |
| 雷亚尔 | 1,417,128.33 | 1.1749 | 1,664,978.84 |
| 应收款项融资 | 3,661,407.90 | ||
| 其中：韩元 | 741,508,327.91 | 0.0049 | 3,661,407.90 |
| 应收账款 | 261,744,533.51 | ||
| 其中：美元 | 17,673,341.79 | 7.1884 | 127,043,050.09 |
| 欧元 | 5,342,924.52 | 7.5257 | 40,209,247.06 |
| 日元 | 216,139,429.74 | 0.0462 | 9,992,774.26 |
| 韩元 | 2,734,953,166.00 | 0.0049 | 13,504,607.77 |
| 泰铢 | 5,624,334.91 | 0.2126 | 1,195,954.52 |
| 卢比 | 69,676,164.96 | 0.0849 | 5,914,148.11 |
| 卢布 | 965,051,484.59 | 0.0661 | 63,747,315.46 |
| 比索 | 324,406.05 | 0.3498 | 113,468.36 |
| 雷亚尔 | 20,400.00 | 1.1749 | 23,967.88 |
| 应收利息 | 6,992,976.07 | ||
| 其中：欧元 | 929,156.46 | 7.5257 | 6,992,552.77 |
| 泰铢 | 1,990.70 | 0.2126 | 423.30 |
| 其他应收款 | 121,617,148.52 | ||
| 其中：美元 | 47,700.00 | 7.1884 | 342,886.68 |
| 欧元 | 13,265,701.25 | 7.5257 | 99,833,687.90 |
| 港币 | 1,600.00 | 0.9260 | 1,481.66 |
| 韩元 | 2,558,364,463.00 | 0.0049 | 12,632,650.91 |
| 泰铢 | 12,518,294.85 | 0.2126 | 2,661,881.19 |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算成人民币余额 |
| 卢比 | 11,629,046.31 | 0.0849 | 987,079.33 |
| 卢布 | 59,005,745.46 | 0.0661 | 3,897,675.85 |
| 比索 | 3,601,782.50 | 0.3498 | 1,259,805.00 |
| 短期借款 | 145,312,194.73 | ||
| 其中：韩元 | 29,428,625,677.00 | 0.0049 | 145,312,194.73 |
| 应付票据 | 130,043,260.31 | ||
| 其中：韩元 | 26,336,361,077.00 | 0.0049 | 130,043,260.31 |
| 应付账款 | 209,507,809.20 | ||
| 其中：美元 | 17,140,272.84 | 7.1884 | 123,211,137.28 |
| 欧元 | 573,248.82 | 7.5257 | 4,314,098.68 |
| 日元 | 10,017,874.37 | 0.0462 | 463,156.39 |
| 韩元 | 12,518,622,875.00 | 0.0049 | 61,814,254.76 |
| 泰铢 | 14,176,686.61 | 0.2126 | 3,014,520.42 |
| 卢比 | 17,962,453.45 | 0.0849 | 1,524,662.13 |
| 卢布 | 218,358,519.73 | 0.0661 | 14,423,862.00 |
| 比索 | 2,054,954.64 | 0.3498 | 718,766.93 |
| 兹罗提 | 13,269.45 | 1.7597 | 23,350.61 |
| 其他应付款 | 77,368,791.48 | ||
| 其中：美元 | 181,677.84 | 7.1884 | 1,305,972.99 |
| 欧元 | 2,407,615.16 | 7.5257 | 18,118,989.41 |
| 日元 | 12,422.00 | 0.0462 | 574.31 |
| 韩元 | 10,735,365,230.00 | 0.0049 | 53,008,913.84 |
| 泰铢 | 1,195,121.17 | 0.2126 | 254,129.70 |
| 卢比 | 42,755,580.97 | 0.0849 | 3,629,115.33 |
| 卢布 | 10,662,748.77 | 0.0661 | 704,337.15 |
| 比索 | 625,594.52 | 0.3498 | 218,815.85 |
| 兹罗提 | 72,706.11 | 1.7597 | 127,942.90 |
| 长期借款 | 3,950,227.14 |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算成人民币余额 |
| 其中：韩元 | 800,000,000.00 | 0.0049 | 3,950,227.14 |
| 一年内到期的非流动负债 | 11,879,537.05 | ||
| 其中：韩元 | 2,405,843,843.37 | 0.0049 | 11,879,537.05 |
(2)境外经营实体说明
| 境外公司名称 | 主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| ESTRAAutomotiveSystemsCo.,Ltd. | 韩国 | 韩币 | 日常会计核算均以韩币计量 |
| ESTRAAutomotiveSystemsBrasilLtda | 巴西 | 雷亚尔 | 日常会计核算均以雷亚尔计量 |
| ESTRAAutomotiveSystemsIndiaPrivateLimited | 印度 | 卢比 | 日常会计核算均以卢比计量 |
| ESTRAAutomotiveSystemsMexicoS.DER.L.DEC.V. | 墨西哥 | 比索 | 日常会计核算均以比索计量 |
| ESTRAAutomotiveSystemsPolandSP.ZO.O | 波兰 | 兹罗提 | 日常会计核算均以兹罗提计量 |
| ESTRAAutomotiveSystemsRusLimitedLiabilityCompany | 俄罗斯 | 卢布 | 日常会计核算均以卢布计量 |
| ManselSolarSRL | 意大利 | 欧元 | 日常会计核算均以欧元计量 |
| AEROSPACESOLAR1SRL | 意大利 | 欧元 | 日常会计核算均以欧元计量 |
| ESTRAAutomotiveSystems(Thailand)Co.,Ltd. | 泰国 | 泰铢 | 日常会计核算均以泰铢计量 |
| HTHoldingLuxembourgS.A. | 卢森堡 | 欧元 | 日常会计核算均以欧元计量 |
六、研发支出
(一)研发支出
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 职工薪酬 | 113,245,914.82 | 137,563,902.77 |
| 直接材料及样品、能源消耗 | 31,943,869.19 | 43,065,812.94 |
| 外部服务及手续费 | 10,575,767.79 | 21,188,883.95 |
| 折旧摊销费用 | 14,532,185.83 | 15,696,882.92 |
| 差旅交通费 | 2,338,348.20 | 2,643,082.94 |
| 试验费 | 2,793,905.11 | 14,186,168.17 |
| 租赁费 | 26,902.68 | 2,189,841.72 |
| 委托研发费 | 7,135,075.98 | |
| 其他 | 7,732,135.73 | 10,556,015.82 |
| 合计 | 183,189,029.35 | 254,225,667.21 |
| 其中：费用化研发支出 | 182,457,093.08 | 254,225,667.21 |
| 资本化研发支出 | 731,936.27 |
(二)开发支出
1.开发支出期初期末余额变动情况
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 计入当期损益 | 计提减值 | 其他 | |||
| SmartCar(智能汽车） | 409,739.98 | 1,464,159.97 | 1,464,159.97 | 409,739.98 | ||||
| BMWFAARWELOW（宝马发动机冷却模块产品技术开发） | 5,008,953.89 | 17,931,654.53 | 17,931,654.53 | 5,008,953.89 | ||||
| PSAEMP2CAC（标致雪铁龙中冷器产品技术开发） | 2,826,270.98 | 10,099,363.45 | 10,099,363.45 | 2,826,270.98 | ||||
| 汽车空调研发 | 76,802,636.72 | 76,802,636.72 | ||||||
| HVACModule暖通空调模块 | 5,356,578.42 | 5,356,578.42 | ||||||
| Compressor压缩机 | 2,651,367.77 | 2,651,367.77 | ||||||
| CRFM汽车冷却模块 | 41,417,994.75 | 41,417,994.75 | ||||||
| ELE电子 | 13,015,235.37 | 13,015,235.37 | ||||||
| India控制头 | 10,525.29 | 10,525.29 | ||||||
| 海上光伏组件的研究与开发 | 832,484.68 | 832,484.68 | ||||||
| 高阻水封装材料在TOPCon组件研究与开发 | 1,575,528.82 | 731,936.27 | 843,592.55 | |||||
| 不同热处理工艺在光伏组件用铝合金边框中的应用研究 | 1,991,600.79 | 1,991,600.79 | ||||||
| 不同结构胶膜在光伏中间中的应用研究 | 554,278.20 | 554,278.20 | ||||||
| 新型结构包装材料的研究与开发 | 296,863.17 | 296,863.17 | ||||||
| SMBB电池组件技术开发 | 256,898.19 | 256,898.19 | ||||||
| 电站远程管理系统技术研究 | 846,616.14 | 846,616.14 | ||||||
| 一种低成本的碎片处理方法 | 1,248,674.66 | 1,248,674.66 | ||||||
| 缩短硅锭尾部红区技术的研究 | 4,291,706.61 | 4,291,706.61 | ||||||
| 铸锭炉加料导流筒装置的研发 | 442,039.95 | 442,039.95 | ||||||
| N型单晶用料工艺的研发 | 1,614,236.94 | 1,614,236.94 | ||||||
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 计入当期损益 | 计提减值 | 其他 | |||
| 硅料自动破碎工艺的研发 | 488,584.93 | 488,584.93 | ||||||
| 合计 | 8,244,964.85 | 183,189,029.35 | 731,936.27 | 182,457,093.08 | 8,244,964.85 | |||
2.开发支出减值情况
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 计提 | 其他 | 处置或报废 | 其他 | |||
| PSAEMP2CAC（标致雪铁龙中冷器产品技术开发） | 11,974,515.69 | 11,974,515.69 | ||||
| BMWFAARWELOW（宝马发动机冷却模块产品技术开发） | 22,125,520.28 | 22,125,520.28 | ||||
| SmartCar(智能汽车） | 1,736,011.33 | 1,736,011.33 | ||||
| 小计 | 35,836,047.30 | 35,836,047.30 | ||||
七、在其他主体中的权益
(一)企业集团的构成
1.公司将上海爱斯达克汽车空调系统有限公司、连云港神舟新能源有限公司、ESTRAAutomotiveSystemsCo.,Ltd.、科尔沁左翼后旗太科光伏电力有限公司等31家子公司纳入合并财务报表范围。
2.子公司基本情况
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地及注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 连云港神舟新能源有限公司 | 30,579.08 | 江苏省连云港市赣榆经济开发区厦门路8号 | 生产制造 | 81.76 | 出资设立 | |
| 内蒙古上航新能源有限公司 | 7,000 | 内蒙古包头市土默特右旗新型工业园区管委会 | 生产制造 | 100.00 | 出资设立 | |
| 上海爱斯达克汽车空调系统有限公司 | 39,840 | 上海市浦东新区沪南路1768号 | 生产制造 | 87.50 | 股权收购 | |
| 埃斯创（常熟）汽车空调系统有限公司 | 19,800 | 江苏省常熟市高新技术产业开发区银海路6号 | 生产制造 | 87.50 | 出资设立 | |
| 上海航天控股（香港）有限公司 | 40,193.1401万美元 | Flat/rmA13FAubinHouse171-172Gloucester | 管理与服务 | 100.00 | 出资设立 | |
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地及注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| road,Wanchai,HongKong | ||||||
| 航天光伏（香港）有限公司 | 100万美元 | Flat/rmA13FAubinHouse171-172Gloucesterroad,Wanchai,HongKong | 生产制造 | 100.00 | 出资设立 | |
| HTHoldingLuxembourgS.A. | 32万欧元 | L1724Luxembourg,3B,boulevardduPrinceHenri | 管理与服务 | 100.00 | 出资设立 | |
| AEROSPACESOLAR1SRL | 1万欧元 | viaGiambattistaVico2,Grammichele | 电站建设运营 | 100.00 | 出资设立 | |
| ManselSolarSRL | 7.7万欧元 | viaGiambattistaVico2,Grammichele | 电站建设运营 | 100.00 | 出资设立 | |
| ESTRAAutomotiveSystemsCo.,Ltd. | 595亿7000万韩元 | 664Nongong-ro,Nongong-eup,Dalseong-gun,Daegu,Korea | 生产制造 | 70.00 | 股权收购 | |
| ESTRAAutomotiveSystems(Thailand)Co.,Ltd. | 16,600万泰铢 | 64/179Moo4EasternSeaboardIndustrialEstate,T.Pluakdaeng,A.Pluakdaeng,Rayong21140Thailand | 生产和销售 | 70.00 | 出资设立 | |
| ESTRAAutomotiveSystemsIndiaPrivateLimited | 28,940万卢比 | Plot#3,Sector41,KasnaIndustrialArea,GreaterNoida,GautamBudhNagar–201310UP,India | 生产和销售 | 70.00 | 出资设立 | |
| ESTRAAutomotiveSystemsRusLimitedLiabilityCompany | 18,806.748406万卢布 | 72Vokzalnayastr.,Togliatti,Samararegion,445000,Russia | 生产和销售 | 70.00 | 出资设立 | |
| ESTRAAutomotiveSystemsMexicoS.DER.L.DEC.V. | 10,140.73763万墨西哥比索 | Blvd.Milenium,No.5020-A,ParqueIndustrialMilenium,Apodaca,NuevoLeon,C.P.66600,Mexico | 生产和销售 | 70.00 | 出资设立 | |
| ESTRAAutomotiveSystemsPolandSP.ZO.O | 6,476.579395万兹罗提 | Ul.MaciejaWilczka1,41-807ZabrzePoland | 生产和销售 | 70.00 | 出资设立 | |
| ESTRAAutomotiveSystemsBrasilLtda | 25万雷亚尔 | 1501&1502room,AlamedaTerracota,215,Cer?mica,MunicipalityofS?oCaetanodoSul-StateofS?oPaulo,CEP09531-190-NETWORKBUSINESSTOWER-UNIONTOWERTOWER-FII | 生产和销售 | 70.00 | 出资设立 | |
| 埃斯创（常熟）汽车系统有限公司 | 100 | 江苏省常熟市高新技术产业开发区香江路66号 | 生产和销售 | 70.00 | 出资设立 | |
| 内蒙古神舟光伏电力有限公司 | 10,002.06 | 内蒙古呼和浩特市金山开发区高速公路北 | 电站建设运营 | 95.001 | 出资设立 | |
| 科尔沁左翼后旗太科光伏电力有限公司 | 5,000 | 内蒙古通辽市科尔沁左翼后旗甘旗卡镇综合楼西楼421办公室 | 电站建设运营 | 65.00 | 出资设立 | |
| 文山太科光伏电力有限公司 | 4,410.77 | 云南省文山州文山市卧龙新村丽水龙庭 | 电站建设运营 | 59.40 | 出资设立 | |
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地及注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 51-2-301 | ||||||
| 上饶市太科光伏电力有限公司 | 4,000 | 江西省上饶市余干县玉亭镇玉鑫路28号 | 电站建设运营 | 51.00 | 出资设立 | |
| 甘肃神舟光伏电力有限公司 | 8,800 | 甘肃省嘉峪关市新华中路35号 | 电站建设运营 | 100.00 | 出资设立 | |
| 甘肃张掖神舟光伏电力有限公司 | 11,900 | 甘肃省张掖市甘州区工业园区创业大厦六层 | 电站建设运营 | 100.00 | 出资设立 | |
| 金昌太科光伏电力有限公司 | 5,600 | 甘肃省金昌市金川区路95号后楼301室 | 电站建设运营 | 100.00 | 出资设立 | |
| 嘉峪关恒能光伏电力有限公司 | 3,400 | 甘肃省嘉峪关市新华中路28号 | 电站建设运营 | 100.00 | 出资设立 | |
| 兰州恒能光伏电力有限公司 | 100 | 甘肃省兰州市永登县城关镇引大路5号1单元6层603室 | 电站建设运营 | 100.00 | 出资设立 | |
| 丘北太科光伏电力有限公司 | 100 | 云南省文山壮族苗族自治州丘北县锦屏镇普者黑大街363号 | 电站建设运营 | 100.00 | 出资设立 | |
| 兰坪太科光伏电力有限公司 | 100 | 云南省怒江傈僳族自治州兰坪白族普米族自治县城金江路26号 | 电站建设运营 | 100.00 | 出资设立 | |
| 威海浩阳光伏电力有限公司 | 1,600 | 山东省威海市南海新区滨海路北、龙海路东 | 电站建设运营 | 100.00 | 出资设立 | |
| 阳泉太科光伏电力有限公司 | 14,537.97 | 山西省阳泉市郊区荫营镇下荫营村荫营西大街27号 | 电站建设运营 | 100.00 | 出资设立 | |
| 喀什太科光伏电力有限公司 | 8,700 | 新疆喀什地区莎车县火车西站工业园区 | 电站建设运营 | 100.00 | 出资设立 | |
(二)处置子公司
1.单次处置对子公司投资即丧失控制权
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例（%） | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 |
| 埃斯创汽车系统卢森堡有限公司 | 209,517,300.00 | 100.00 | 现金处置 | 2024年7月31日 | 签订股权转让协议、股权转让确认书、收到全部股权款及债权款 | 49,707,366.26 |
| 航天光伏（土耳其）股份有限公司 | 35,700,000.00 | 70.00 | 现金处置 | 2024年4月25日 | 航天光伏（土耳其）股份有限公司选举了新的董事长和副董事长，并决议在伊斯坦布尔贸易登记处登记和公告。 | 18,827,119.83 |
（续上表）
| 子公司名称 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转入投资损益的金额 |
| 埃斯创汽车系统卢森堡有限公司 | -10,954,372.04 | |||||
| 航天光伏（土耳其）股份有限公司 | 15% | 3,615,617.18 | 7,650,000.00 | 4,034,382.82 | 公开市场报价 | -4,938,024.04 |
(三)重要的非全资子公司
1.明细情况
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 上海爱斯达克汽车空调系统有限公司 | 12.50% | 620,571.07 | 116,677,807.43 | |
| 内蒙古神舟光伏电力有限公司 | 4.999% | 100,728.67 | 5,752,934.60 | |
| ESTRASystemsCo.,Ltd. | 30.00% | -2,402,284.05 | 124,986,891.86 | |
| 连云港神舟新能源有限公司 | 18.24% | -6,607,255.32 | 1,360,886.75 | 68,280,014.19 |
2.重要非全资子公司的主要财务信息
(1)资产和负债情况
| 子公司名称 | 期末数 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 上海爱斯达克汽车空调系统有限公司 | 879,200,215.29 | 665,019,019.18 | 1,544,219,234.47 | 582,130,347.48 | 28,666,427.59 | 610,796,775.07 |
| 内蒙古神舟光伏电力有限公司 | 87,775,405.66 | 30,730,809.85 | 118,506,215.51 | 2,015,034.33 | 1,409,473.22 | 3,424,507.55 |
| ESTRASystemsCo.,Ltd. | 618,924,944.60 | 725,845,510.59 | 1,344,770,455.19 | 560,381,447.87 | 367,768,766.91 | 928,150,214.78 |
| 连云港神舟新能源有限公司 | 423,678,044.84 | 235,913,855.11 | 659,591,899.95 | 275,894,060.67 | 9,355,656.23 | 285,249,716.90 |
（续上表）
| 子公司名称 | 期初数 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 上海爱斯达克汽车空调系统有限公司 | 978,013,293.44 | 740,097,152.07 | 1,718,110,445.51 | 753,228,834.92 | 36,423,719.73 | 789,652,554.65 |
| 内蒙古神舟光伏电力有限公司 | 84,778,901.45 | 33,821,454.58 | 118,600,356.03 | 3,907,309.01 | 1,626,315.38 | 5,533,624.39 |
| ESTRASystemsCo.,Ltd. | 794,271,334.90 | 907,299,131.04 | 1,701,570,465.94 | 778,408,426.46 | 448,034,802.57 | 1,226,443,229.03 |
| 连云港神舟新能源有限公司 | 1,244,030,292.09 | 284,807,181.62 | 1,528,837,473.71 | 1,083,216,807.82 | 29,003,920.47 | 1,112,220,728.29 |
(2)损益和现金流量情况
| 子公司名称 | 本期数 | 上年同期数 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 上海爱斯达克汽车空调系统有限公司 | 1,468,872,626.62 | 4,964,568.54 | 4,964,568.54 | 83,702,198.58 | 1,942,928,572.19 | 7,694,738.46 | 7,694,738.46 | 132,720,011.66 |
| 内蒙古神舟光伏电力有限公司 | 16,163,465.38 | 2,014,976.32 | 2,014,976.32 | 3,103,224.01 | 15,991,018.40 | 3,034,972.21 | 3,034,972.21 | 15,676,869.36 |
| ESTRASystemsCo.,Ltd. | 2,014,209,561.22 | -8,008,028.53 | -58,034,531.33 | 79,510,149.29 | 2,090,243,160.41 | -292,613,487.22 | -322,210,507.71 | 93,545,073.35 |
| 连云港神舟新能源有限公司 | 886,535,658.36 | -36,223,987.50 | -36,223,987.50 | -507,572,979.27 | 2,435,916,625.54 | 41,450,010.62 | 41,450,010.62 | 300,039,302.66 |
(四)在联营企业中的权益
1.重要的联营企业
| 联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 对联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海太阳能工程技术研究中心有限公司 | 上海市 | 上海市 | 太阳能新能源技术研发 | 21.83 | 权益法核算 | |
| 华电嘉峪关新能源有限公司 | 甘肃省 | 甘肃省 | 电站建设运营 | 20.00 | 权益法核算 | |
| 上海复合材料科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 复合材料技术研究开发 | 42.57 | 权益法核算 | |
| 上海新跃联汇电子科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 科技推广和应用服务业 | 10.00 | 权益法核算 | |
2.重要联营企业的主要财务信息
| 项目 | 期末数/本期数 | |||
| 上海太阳能工程技术研究中心有限公司 | 华电嘉峪关新能源有限公司 | 上海复合材料科技有限公司 | 上海新跃联汇电子科技有限公司 | |
| 流动资产 | 65,441,597.44 | 230,029,109.23 | 916,060,798.24 | 524,629,776.47 |
| 非流动资产 | 71,048,547.73 | 437,570,873.40 | 40,041,489.84 | 97,146,483.81 |
| 资产合计 | 136,490,145.17 | 667,599,982.63 | 956,102,288.08 | 621,776,260.28 |
| 流动负债 | 38,717,322.00 | 115,581,227.85 | 300,912,464.89 | 264,189,854.25 |
| 非流动负债 | 1,660,000.00 | 242,146,491.02 | 32,598,846.72 | 23,501,684.04 |
| 负债合计 | 40,377,322.00 | 357,727,718.87 | 333,511,311.61 | 287,691,538.29 |
| 归属于母公司所有者权益 | 96,112,823.17 | 309,872,263.76 | 622,590,976.47 | 334,084,721.99 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 20,981,813.74 | 61,974,452.75 | 265,037,168.70 | 33,408,472.21 |
| 调整事项 | 176,674.42 | 24,172.06 | 153,942,628.11 | 24,970,559.42 |
| 商誉 | 158,837.11 | 153,942,628.11 | 25,532,111.00 | |
| 其他 | 17,837.31 | 24,172.06 | -561,551.58 | |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 21,158,488.16 | 61,998,624.81 | 418,979,796.81 | 58,379,031.63 |
| 营业收入 | 73,323,736.72 | 93,432,756.43 | 657,697,345.49 | 463,016,931.93 |
| 净利润 | 5,299,015.98 | 19,308,408.81 | 44,235,131.26 | 11,512,620.75 |
| 综合收益总额 | 5,299,015.98 | 19,308,408.81 | 44,235,131.26 | 11,512,620.75 |
| 本期收到的来自联营企业的股利 | 10,116,340.00 | 4,256,810.00 | 500,000.00 | |
（续）
| 项目 | 期初数/上年同期数 | |||
| 上海太阳能工程技术研究中心有限公司 | 华电嘉峪关新能源有限公司 | 上海复合材料科技有限公司 | 上海新跃联汇电子科技有限公司 | |
| 流动资产 | 61,051,461.71 | 218,584,044.72 | 844,759,539.52 | 578,846,537.92 |
| 非流动资产 | 69,399,728.45 | 480,534,057.61 | 33,303,495.36 | 113,051,160.15 |
| 资产合计 | 130,451,190.16 | 699,118,102.33 | 878,063,034.88 | 691,897,698.07 |
| 流动负债 | 36,787,382.97 | 91,755,563.16 | 229,080,631.42 | 335,549,146.04 |
| 非流动负债 | 2,850,000.00 | 267,662,151.26 | 61,269,124.22 | 31,076,548.81 |
| 负债合计 | 39,637,382.97 | 359,417,714.42 | 290,349,755.64 | 366,625,694.85 |
| 归属于母公司所有者权益 | 90,813,807.19 | 339,700,387.91 | 587,713,279.24 | 325,272,003.22 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 19,825,017.36 | 67,940,077.58 | 250,189,542.98 | 32,527,200.32 |
| 调整事项 | 176,674.42 | 24,172.06 | 153,942,628.11 | 24,970,559.42 |
| 商誉 | 158,837.11 | 153,942,628.11 | 25,532,111.00 | |
| 其他 | 17,837.31 | 24,172.06 | -561,551.58 | |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 20,001,691.78 | 67,964,249.64 | 404,132,171.09 | 57,497,759.74 |
| 营业收入 | 100,354,579.72 | 136,930,603.48 | 637,043,670.02 | 577,076,276.10 |
| 净利润 | 4,673,176.93 | 56,201,882.51 | 58,844,039.92 | 8,121,034.40 |
| 综合收益总额 | 4,673,176.93 | 56,201,882.51 | 58,844,039.92 | 8,121,034.40 |
| 本期收到的来自联营企业的股利 | 8,742,000.00 | |||
八、政府补助
(一)本期新增的政府补助情况
| 项目 | 本期新增补助金额 |
| 与资产相关的政府补助 | 1,072,200.00 |
| 其中：计入递延收益 | 1,072,200.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 5,717,545.77 |
| 其中：计入递延收益 | |
| 计入其他收益 | 5,297,545.77 |
| 计入营业外收入 | 420,000.00 |
| 合计 | 6,789,745.77 |
(二)涉及政府补助的负债项目
| 财务报表列报项目 | 期初数 | 本期新增补助金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期计入营业外收入金额 |
| 递延收益 | 18,350,685.19 | 1,072,200.00 | 3,569,742.68 | |
| 小计 | 18,350,685.19 | 1,072,200.00 | 3,569,742.68 |
（续上表）
| 财务报表列报项目 | 本期冲减成本费用金额 | 本期冲减资产金额 | 其他变动 | 期末数 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | -6,540.94 | 15,846,601.57 | 与资产相关 | ||
| 小计 | -6,540.94 | 15,846,601.57 |
(三)计入当期损益的政府补助金额
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 计入其他收益的政府补助金额 | 8,867,288.45 | 11,099,149.35 |
| 计入营业外收入的政府补助金额 | 420,000.00 | 300,000.00 |
| 合计 | 9,287,288.45 | 11,399,149.35 |
九、与金融工具相关的风险本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和
进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1.信用风险管理实务
(1)信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2)违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1)债务人发生重大财务困难；
2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2.预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)3、五
(一)4、五(一)5、五(一)7之说明。
4.信用风险敞口及信用风险集中度本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1)货币资金本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2)应收款项本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2024年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款49.68%（2023年12月31日：47.12%）源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二)流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 365,312,194.73 | 365,312,194.73 | 365,312,194.73 | ||
| 交易性金融负债 | 1,041,276.98 | 1,041,276.98 | 1,041,276.98 | ||
| 应付票据 | 288,886,239.49 | 288,886,239.49 | 288,886,239.49 | ||
| 应付账款 | 722,523,279.80 | 722,523,279.80 | 722,523,279.80 | ||
| 项目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 其他应付款 | 147,474,905.32 | 147,474,905.32 | 147,474,905.32 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 140,742,267.65 | 148,132,061.20 | 148,132,061.20 | ||
| 其他流动负债 | 12,136,895.75 | 12,136,895.75 | 12,136,895.75 | ||
| 长期借款 | 757,281,127.14 | 757,281,127.14 | 757,281,127.14 | ||
| 租赁负债 | 122,040,685.69 | 135,775,746.06 | 100,190,483.13 | 35,585,262.93 | |
| 小计 | 2,557,438,872.55 | 2,578,563,726.47 | 1,685,506,853.27 | 100,190,483.13 | 792,866,390.07 |
（续上表）
(三)市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2024年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币906,386,422.11元
| 项目 | 上年年末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 426,883,546.54 | 426,883,546.54 | 426,883,546.54 | ||
| 应付票据 | 930,475,931.73 | 930,475,931.73 | 930,475,931.73 | ||
| 应付账款 | 1,404,405,172.93 | 1,404,405,172.93 | 1,404,405,172.93 | ||
| 其他应付款 | 312,545,851.78 | 312,545,851.78 | 312,545,851.78 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 171,092,547.41 | 180,675,789.89 | 180,675,789.89 | ||
| 其他流动负债 | 66,364,259.06 | 66,364,259.06 | 66,364,259.06 | ||
| 长期借款 | 818,214,017.19 | 818,214,017.19 | 818,214,017.19 | ||
| 租赁负债 | 208,310,933.53 | 231,305,925.43 | 58,473,901.71 | 172,832,023.72 | |
| 小计 | 4,338,292,260.17 | 4,370,870,494.55 | 3,321,350,551.93 | 58,473,901.71 | 991,046,040.91 |
（2023年12月31日：人民币997,929,072.65元），在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2.外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五、(四)之说明。
(四)套期业务
1.套期业务风险管理情况
| 项目 | 相应风险管理策略和目标 | 被套期风险的定性和定量信息 | 被套期项目及相关套期工具之间的经济关系 | 预期风险管理目标有效实现情况 | 相应套期活动对风险敞口的影响 |
| 现金流量套期-外汇远期合约 | 通过风险对冲，锁定结汇汇率 | 人民币对美元的汇率波动风险 | 通过利率锁定，对冲汇率波动风险 | 已实现，且本年度和上年度的套期无效部分的金额并不重大 | 减少利率波动的风险敞口 |
2.未应用套期会计的原因及影响
| 项目 | 未应用套期会计的原因 | 对财务报表的影响 |
| 远期结售汇 | 不符合运用套期会计的条件 | -1,400,142.94 |
十、公允价值的披露
(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 持续的公允价值计量 | ||||
| 1.应收款项融资 | 223,530,454.44 | 223,530,454.44 | ||
| 2.其他权益工具投资 | 20,840,467.26 | 20,840,467.26 | ||
| 3.其他非流动金融资产 | 304,844,844.50 | 304,844,844.50 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 549,215,766.20 | 549,215,766.20 | ||
| 4.交易性金融负债 | ||||
| 远期外汇公允价值变动 | 1,041,276.98 | 1,041,276.98 | ||
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 1,041,276.98 | 1,041,276.98 | ||
(二)持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司持有的第二层次公允价值计量的远期外汇合约，本公司采用远期外汇合约约定的交割汇率与资产负债表日市场远期外汇牌价之差的现值来确定其公允价值。
(三)持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司持有的第三层次公允价值计量的应收款项融资为应收银行承兑汇票，其信用风险较小且剩余期限较短，本公司以其票面余额确定其公允价值。
本公司持有的第三层次公允价值计量的其他权益工具投资为非上市公司股权。对于非上市的权益工具投资。对于被投资企业经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化的，本公司以投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
(四)不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、租赁负债、长期应付款等，其账面价值与公允价值差异较小。
十一、关联方及关联交易
(一)关联方情况
1.本公司的母公司情况
(1)本公司的母公司
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本(万元) | 母公司对本公司的持股比例（%） | 母公司对本公司的表决权比例（%） |
| 上海航天技术研究院 | 上海市闵行区元江路3888号 | 航天技术研究和应用 | 1,957.00 | 26.45 | 26.45 |
(2)本公司最终控制方是中国航天科技集团有限公司。
2.本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。
3.本公司的合营和联营企业情况
(1)本公司的合营和联营企业
本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注七之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本公司关系 |
| 环球科技太阳能有限责任公司 | 合营企业 |
| 航天光伏（土耳其）股份有限公司 | 联营企业 |
| 上海复合材料科技有限公司 | 联营企业 |
| 上海新跃联汇电子科技有限公司 | 联营企业 |
4.本公司的其他关联方情况
(1)本公司的其他关联方
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 上海航天电子通讯设备研究所 | 同受母公司控制 |
| 上海空间电源研究所 | 同受母公司控制 |
| 上海航天控制技术研究所 | 同受母公司控制 |
| 上海航天精密机械研究所 | 同受母公司控制 |
| 上海航天智能装备有限公司 | 同受母公司控制 |
| 上海航天风华科技有限公司 | 同受母公司控制 |
| 上海航天探维传媒科技有限公司 | 同受母公司控制 |
| 上海航天设备制造总厂有限公司 | 同受母公司控制 |
| 上海申航进出口有限公司 | 同受母公司控制 |
| 上海航天实业有限公司 | 同受母公司控制 |
| 上海航天教育中心 | 同受母公司控制 |
| 上海无线电设备研究所 | 同受母公司控制 |
| 上海埃依斯航天科技有限公司 | 同受母公司控制 |
| 上海太阳能科技有限公司 | 同受母公司控制 |
| 上海神舟新能源发展有限公司 | 同受母公司控制 |
| 上海航天科学技术开发有限公司 | 同受母公司控制 |
| 航天无锡健康管理中心 | 同受母公司控制 |
| ERAEAMSCo.,Ltd. | 受子公司股东控制 |
| CHANGSHUERAECo.,Ltd. | 受子公司股东控制 |
| ERAECSCo.,Ltd. | 子公司之股东 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 上海航天工业（集团）有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 航天科技财务有限责任公司 | 同受最终控制方控制 |
| 北京航标时代检测认证有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 航天人才开发交流中心 | 同受最终控制方控制 |
| 北京神舟航天软件技术股份有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 西安源发国际贸易有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 乐凯胶片股份有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 北京中科航天人才服务有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 航天新商务信息科技有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 航天人才培训中心 | 同受最终控制方控制 |
| 中国长城工业上海有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 航天通信中心 | 同受最终控制方控制 |
| 国华卫星数据科技有限公司 | 最终控制方的联营企业 |
| 航融智慧能源（上海）有限公司 | 最终控制方的联营企业 |
| 上海航天国合科技发展有限公司 | 控股股东联营企业 |
(二)关联交易情况
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1)明细情况
1)采购商品和接受劳务的关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上期金额 |
| ERAEAMSCo.,Ltd. | 接受劳务 | 40,742,515.16 | 50,097,997.04 |
| 北京中科航天人才服务有限公司 | 接受劳务 | 10,752,372.78 | 19,298,545.18 |
| 乐凯胶片股份有限公司 | 采购材料 | 6,036,369.17 | 17,585,832.38 |
| 国华卫星数据科技有限公司 | 接受劳务 | 8,997,457.83 | 14,238,852.65 |
| 上海航天风华科技有限公司 | 采购材料 | 10,594,763.34 | 14,141,569.78 |
| ERAECSCo.,Ltd. | 采购材料 | 7,452,527.01 | |
| 航天新商务信息科技有限公司 | 采购材料 | 1,546,271.25 | 2,837,238.55 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上期金额 |
| 上海航天实业有限公司 | 接受劳务 | 1,209,785.36 | 1,361,949.67 |
| 上海航天国合科技发展有限公司 | 接受劳务 | 643,725.42 | 626,186.29 |
| 航天无锡健康管理中心 | 接受劳务 | 687,892.00 | 408,393.00 |
| 上海航天探维传媒科技有限公司 | 接受劳务 | 52,830.19 | 257,735.84 |
| 上海航天控制技术研究所 | 接受劳务 | 253,097.34 | |
| 上海申航进出口有限公司 | 接受劳务 | 99,056.60 | |
| 北京航标时代检测认证有限公司 | 接受劳务 | 94,339.62 | |
| 上海航天教育中心 | 接受劳务 | 51,699.03 | 62,524.26 |
| 航天人才开发交流中心 | 接受劳务 | 28,794.35 | 37,608.49 |
| 北京神舟航天软件技术股份有限公司 | 接受劳务 | 56,603.78 | 18,867.92 |
| 航天人才培训中心 | 接受劳务 | 20,240.55 | 5,962.26 |
| 上海埃依斯航天科技有限公司 | 接受劳务 | 2,796.46 | |
| 航天通信中心 | 接受劳务 | 577,562.27 | |
| 航融智慧能源（上海）有限公司 | 接受劳务 | 1,009,292.04 | |
| 上海无线电设备研究所 | 接受劳务 | 47,169.81 |
2)出售商品和提供劳务的关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| ERAECSCo.,Ltd. | 销售商品 | 77,437,253.92 | 107,906,446.12 |
| ERAECSCo.,Ltd. | 提供劳务 | 4,552,826.71 | |
| 上海申航进出口有限公司 | 销售商品 | 9,310,526.33 | 54,937,575.43 |
| ERAEAMSCo.,Ltd. | 销售商品 | 19,420,595.10 | |
| ERAEAMSCo.,Ltd. | 提供劳务 | 8,919,330.73 | 9,620,894.15 |
| 上海航天科学技术开发有限公司 | 销售商品 | 1,006,067.26 | |
| CHANGSHUERAECo.,Ltd. | 销售商品 | 907,556.14 | |
| 上海太阳能科技有限公司 | 提供劳务 | 754,122.27 | |
| 上海航天精密机械研究所 | 提供劳务 | 283,018.87 | |
| 上海空间电源研究所 | 提供劳务 | 265,486.73 | |
| 西安源发国际贸易有限公司 | 销售商品 | 13,581.24 | |
| 航天光伏（土耳其）股份有限公司 | 销售商品 | 78,425.28 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 航天光伏（土耳其）股份有限公司 | 提供劳务 | 849,056.61 |
2.关联租赁情况
(1)明细情况
1)公司出租情况
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上年同期确认的租赁收入 |
| 上海航天控制技术研究所 | 房屋及建筑物 | 1,145,097.24 | |
| 上海复合材料科技有限公司 | 房屋及建筑物 | 1,035,493.58 | |
| 上海航天电子通讯设备研究所 | 房屋及建筑物 | 653,680.68 | |
| ERAEAMSCo.,Ltd. | 房屋及建筑物、设备 | 472,639.43 | 487,144.79 |
| 上海航天实业有限公司 | 房屋及建筑物 | 1,028,669.76 | 685,779.84 |
2)公司承租情况
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期数 | |||
| 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | 确认使用权资产的租赁 | ||||
| 支付的租金（不包括未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额） | 增加的租赁负债本金金额 | 确认的利息支出 | |||
| ERAEAMSCo.,Ltd. | 房屋及建筑物、设备 | 14,126,667.32 | 1,451,494.32 | ||
| 上海航天国合科技发展有限公司 | 房屋及建筑物、设备 | 4,065,494.64 | 505,278.37 | ||
（续上表）
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 上年同期数 | |||
| 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | 确认使用权资产的租赁 | ||||
| 支付的租金（不包括未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额） | 增加的租赁负债本金金额 | 确认的利息支出 | |||
| ERAEAMSCo.,Ltd. | 房屋及建筑物、设备 | 14,560,216.47 | 1,919,504.70 | ||
| 上海航天国合科技发展有限公司 | 房屋及建筑物、设备 | 3,950,976.72 | 637,878.41 | ||
| 上海航天智能装备有限公司 | 房屋及建筑物、设备 | 26,927.62 | |||
| 上海航天设备制造总厂有限公司 | 房屋及建筑物、设备 | 497,699.27 | |||
3.关联担保情况
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 金昌太科光伏电力有限公司 | 62,500,000.00 | 2014.12.10 | 2029.12.09 | 否 |
| 喀什太科光伏电力有限公司 | 68,115,000.00 | 2024.9.27 | 2031.8.23 | 否 |
| 甘肃张掖神舟光伏电力有限公司 | 64,555,600.00 | 2023.12.14 | 2029.12.21 | 否 |
| 甘肃神舟光伏电力有限公司 | 75,466,600.00 | 2023.12.21 | 2029.11.10 | 否 |
| 嘉峪关恒能光伏电力有限公司 | 38,295,600.00 | 2023.12.21 | 2029.12.21 | 否 |
4.关联方资金拆借
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 航天科技财务有限责任公司 | 5,000,000.00 | 2023.7.28 | 2024.7.28 | 流动资金借款以前年度拆入，本期已归还 |
| 航天科技财务有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2023.8.23 | 2024.8.23 | 流动资金借款，以前年度拆入，本期已归还 |
| 航天科技财务有限责任公司 | 180,000,000.00 | 2023.9.12 | 2024.9.12 | 流动资金借款，以前年度拆入，本期已归还 |
| 航天科技财务有限责任公司 | 120,000,000.00 | 2024.5.6 | 2025.5.6 | 流动资金借款 |
| 航天科技财务有限责任公司 | 100,000,000.00 | 2024.6.11 | 2025.6.11 | 流动资金借款 |
| 拆出 | ||||
| 环球科技太阳能有限责任公司 | 315.88万欧元 | 2010.9.27 | 2028.12.31 | 已全额计提减值 |
5.关联方资产转让、债务重组情况
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期数 | 上年同期数 |
| 北京神舟航天软件技术股份有限公司 | 设备采购 | 108,570.55 | 365,814.16 |
6.向关联方支付利息
| 关联方 | 本期确认的利息费用 | 上期确认的利息费用 |
| 航天科技财务有限责任公司 | 7,214,750.03 | 11,202,279.16 |
| 上海航天技术研究院 | 2,646,900.00 |
7.本公司作为存款方
| 关联方 | 存款金额 | 存款利息收入 |
| 航天科技财务有限责任公司 | 728,452,510.32 | 8,683,626.32 |
8.关键管理人员报酬
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 关键管理人员报酬 | 711.04万元 | 592.33万元 |
(三)关联方应收应付款项
1.应收关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | CHANGSHUERAECo.,Ltd. | 16,206,711.60 | 16,206,711.60 | ||
| 应收账款 | ERAEAMSCo.,Ltd. | 817,650.87 | 24,529.53 | 844,699.24 | 25,340.98 |
| 应收账款 | ERAECSCo.,Ltd. | 47,977,506.79 | 20,316,142.64 | ||
| 应收账款 | 航天光伏（土耳其）股份有限公司 | 9,840,586.34 | 295,217.59 | ||
| 应收账款 | 上海航天实业有限公司 | 342,889.97 | 10,286.70 | 411,467.91 | 12,344.04 |
| 应收账款 | 上海申航进出口有限公司 | 1,080,549.60 | 32,416.49 | ||
| 应收账款 | 上海神舟新能源发展有限公司 | 287,849.84 | 143,924.92 | 287,849.84 | 143,924.92 |
| 应收账款 | 上海太阳能科技有限公司 | 410,369.61 | 410,369.61 | 410,369.61 | 12,311.09 |
| 应收账款 | 中国长城工业上海有限公司 | 8,391,474.00 | 671,317.92 | ||
| 小计 | 11,699,346.63 | 884,328.35 | 75,610,628.59 | 37,420,509.68 | |
| 应收票据 | 上海新跃联汇电子科技有限公司 | 2,920,424.62 | 87,612.74 | ||
| 小计 | 2,920,424.62 | 87,612.74 | |||
| 应收款项融资 | 上海申航进出口有限公司 | 3,984,532.80 | |||
| 小计 | 3,984,532.80 | ||||
| 预付款项 | 国华卫星数据科技有限公司 | 100,000.00 | 357,850.40 | ||
| 预付款项 | 航天新商务信息科技有限公司 | 234,106.52 | 271,160.36 | ||
| 小计 | 334,106.52 | 629,010.76 | |||
| 其他应收款 | 上海神舟新能源发展有限公司 | 1,936,733.40 | 968,366.70 | 1,936,733.40 | 774,634.82 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 上海航天国合科技发展有限公司 | 1,156,283.76 | 1,156,283.76 | ||
| 其他应收款 | 环球科技太阳能有限责任公司 | 94,507,344.37 | 94,507,344.37 | 98,695,419.82 | 98,695,419.82 |
| 其他应收款 | CHANGSHUERAECo.,Ltd. | 3,171,898.40 | 3,171,898.40 | ||
| 小计 | 97,600,361.53 | 95,475,711.07 | 104,960,335.38 | 102,641,953.04 | |
| 应收利息 | 环球科技太阳能有限责任公司 | 6,992,552.77 | 6,992,552.77 | 7,302,426.45 | 7,302,426.45 |
| 小计 | 6,992,552.77 | 6,992,552.77 | 7,302,426.45 | 7,302,426.45 | |
| 长期应收款 | ERAECSCo.,Ltd. | 13,905,185.99 | |||
| 小计 | 13,905,185.99 | ||||
| 其他非流动资产 | 环球科技太阳能有限责任公司 | 23,772,432.07 | 23,772,432.07 | 24,825,902.99 | 24,825,902.99 |
| 小计 | 23,772,432.07 | 23,772,432.07 | 24,825,902.99 | 24,825,902.99 | |
2.应付关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 应付账款 | 北京中科航天人才服务有限公司 | 250,000.00 | |
| 应付账款 | 国华卫星数据科技有限公司 | 11,051,883.80 | 10,735,194.02 |
| 应付账款 | 航融智慧能源（上海）有限公司 | 1,166,000.00 | |
| 应付账款 | 航天新商务信息科技有限公司 | 32,649.11 | 86,992.06 |
| 应付账款 | 乐凯胶片股份有限公司 | 1,426,158.00 | 2,405,087.80 |
| 应付账款 | 上海航天风华科技有限公司 | 3,005.78 | 671,151.92 |
| 应付账款 | 上海航天国合科技发展有限公司 | 1,148,074.59 | |
| 应付账款 | 上海申航进出口有限公司 | 105,000.00 | |
| 小计 | 14,827,771.28 | 14,253,425.80 | |
| 应付票据 | 乐凯胶片股份有限公司 | 3,119,287.49 | 10,738,230.82 |
| 应付票据 | ERAEAMSCo.,Ltd. | 11,113,443.92 | |
| 小计 | 14,232,731.41 | 10,738,230.82 | |
| 合同负债 | 上海申航进出口有限公司 | 7,513,767.60 | |
| 合同负债 | 乐凯胶片股份有限公司 | 895,712.85 | |
| 合同负债 | 西安源发国际贸易有限公司 | 15,346.80 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末数 | 期初数 |
| 合同负债 | ERAECSCo.,Ltd. | 554,088.33 | 4,247,265.54 |
| 小计 | 1,449,801.18 | 11,776,379.94 | |
| 其他应付款 | ERAEAMSCo.,Ltd. | 5,872,191.71 | 20,344,054.74 |
| 其他应付款 | 上海复合材料科技有限公司 | 102,608.00 | 102,608.00 |
| 其他应付款 | 上海航天电子通讯设备研究所 | 59,376.00 | |
| 其他应付款 | 上海航天工业（集团）有限公司 | 1,680.00 | 1,680.00 |
| 其他应付款 | 上海航天国合科技发展有限公司 | 1,016,373.66 | |
| 其他应付款 | 上海航天技术研究院及其下属单位 | 2,793,077.87 | 2,015,628.26 |
| 其他应付款 | 上海航天教育中心 | 170,820.20 | 170,820.20 |
| 其他应付款 | 上海神舟新能源发展有限公司 | 80,000.00 | 80,000.00 |
| 小计 | 9,020,377.78 | 23,790,540.86 | |
| 应付利息 | 航天科技财务有限责任公司 | 217,127.77 | 222,916.66 |
| 小计 | 217,127.77 | 222,916.66 |
十二、承诺及或有事项
(一)重要承诺事项
1.已签订的正在或准备履行的租赁合同（不包括已确认使用权资产的租赁合同）及财务影响
(1)本公司之控股子公司科尔沁左翼后旗太科光伏电力有限公司签署土地租赁协议书，租赁土地1,381.836亩，租期从2018年4月至2047年4月，合计租金483.64万元。
(2)本公司之控股子公司文山太科光伏电力有限公司与文山市古木镇洗古村村委会于2015年6月签订文山30WM农光互补项目用地租赁协议，租赁土地面积1,115亩，租期从2015年7月1日至2041年6月30日，合计租金1,255.63万元。
(3)本公司之控股子公司文山太科光伏电力有限公司与文山市古木镇洗古村村委会于2019年8月签订文山30WM扶贫项目用地租赁协议，租赁土地面积1,337.86亩，租期从2019年8月1日至2045年7月31日，合计租金1,653.32万元。
(4)本公司之控股子公司上饶市太科光伏电力有限公司与余干县三塘镇乡人民政府于2016年4月签订江西余干30WM光伏发电项目用地租赁协议，租赁土地面积1,048亩，租期从2016年4月至2042年3月，合计租金670.30万元；2018年3月签订江西余干30WM光
伏发电项目用地租赁协议之补充协议（二），租赁土地面积5.5亩，租期从2018年4月至2043年3月，合计租金22.65万元。
(5)本公司之全资子公司丘北太科光伏电力有限公司与丘北县腻脚乡地白村村委会于2015年7月13日签订丘北30WM农光互补并网光伏发电项目用地租赁协议，租赁土地面积879亩，租期从2015年7月至2041年6月，合计租金1,872.06万元。
(6)本公司之全资子公司兰坪太科光伏电力有限公司与怒江州兰坪县金顶镇福坪村村委会于2016年4月签订兰坪30WM农光互补并网光伏发电项目用地租赁协议，租赁土地面积1150亩，租期从2016年4月至2042年4月，合计租金2,296.38万元；2016年5月签订兰坪30WM农光互补并网光伏发电项目用地租赁补充协议，租赁土地面积77.635亩，租期从2016年5月至2042年5月，合计租金180.48万元。2021年5月在租赁协议基础上签订兰坪太科50MT扶贫光伏农业电站项目一期工程土地租赁分割协议，分割后租赁土地面积变更为566.2925亩，租期与两份主合同相同，合计租金变更为1,418.87万元。
(7)本公司之全资子公司阳泉太科光伏电力有限公司与阳泉市郊区旧街乡路家庄村民委员会签署土地租赁协议书，租赁土地747亩，租期从2017年4月至2043年3月，合计租金1,080.25万元；与阳泉市郊区旧街乡旧街村村民委员会签署土地租赁协议书，租赁土地1,004亩，租期从2017年4月至2043年3月，合计租金1,441.91万元。
(二)或有事项
1.为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
(1)为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注十之说明。
(2)公司及子公司为非关联方提供的保证事项
| 被担保单位 | 贷款金融机构 | 担保借款金额 | 担保到期日 | 担保是否履行完毕 |
| 伊吾太科光伏电力有限公司 | 国家开发银行股份有限公司 | 9,412,500.00 | 2029.3.12 | 否 |
| 宁夏宁东太科光伏电力有限公司 | 国家开发银行股份有限公司 | 19,500,000.00 | 2030.12.24 | 否 |
| 呼和浩特市神舟光伏电力有限公司 | 国家开发银行股份有限公司 | 24,225,000.00 | 2030.12.28 | 否 |
| 呼和浩特市神舟光伏电力有限公司 | 国家开发银行股份有限公司 | 10,950,000.00 | 2031.2.25 | 否 |
| 开原太科光伏电力有限公司 | 国家开发银行股份有限公司 | 15,282,550.00 | 2035.1.30 | 否 |
| 合计 | 79,370,050.00 |
十三、资产负债表日后事项
截至财务报表批准报出日，本公司无需披露重要的资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
(一)土地收储事宜由于公司之控股子公司上海爱斯达克汽车空调系统有限公司（简称爱斯达克）上海工厂所在地块于2017年10月已由上海市浦东新区政府从工业地块重新规划为非工业用地，爱斯达克无法继续在当前厂区开展工业生产，将上海工厂的生产设备陆续搬迁至江苏省常熟市高新技术产业开发区。鉴于政府土地规划方案的变更，上海浦东地产有限公司（简称浦东地产）将对爱斯达克的房地实施收储补偿。2018-2019年爱斯达克聘请上海申威房地产估价有限公司对搬迁固定资产进行评估，浦东地产委托上海万千土地房地产估价有限公司（简称浦东政府）对评估结果进行复核。2020年爱斯达克已完成搬迁，2021年上海市浦东新区政府再次对收储补偿方案征求意见及评估。截至财务报表批准报出日，爱斯达克与浦东政府仍在协商收储补偿方案，相关的收储补偿金额尚未确定。
(二)与ERAECS仲裁案公司全资子公司上海航天控股（香港）有限公司（以下简称香港上航控股）在收购ESTRAAutomotiveSystemsCo.,Ltd.（现更名为埃斯创汽车系统有限公司，以下简称韩国埃斯创）70%股权过程中，韩国埃斯创的股东方ERAECS于2019年3月25日以信函形式，向香港上航控股发出承诺，称其确保韩国埃斯创在2019财年和2020财年，实现一定金额的目标净利润；如达不到，由其向香港上航控股支付目标净利润与实际净利润差额的70%。2023年5月25日，公司全资子公司上海航天控股(香港)有限公司向香港国际仲裁中心（以下简称HKIAC）提出仲裁申请ERAECS向香港上航控股支付承诺函中规定的2019目标净利润额及2020目标净利润额的应付差额。（详见公告2023-033）。2023年9月，公司就本案争议债权向韩国法院提交调查确定审判申请，韩国法院经2023年11月的两次审理，决定等待香港仲裁结果，再进行本案的调查确定审判程序。2024年1月22日，ERAECS债权人会议审议通过了“重整计划方案”，前述争议债权未列入清偿计划方案中。2024年4月香港上航控股、ERAECS分别提交相关资料，2024年12月15日至2024年12月19日，本案在香港国际仲裁中心开庭。双方均已于2025年2月14日提交第一轮庭后陈述书，将于3月7日提交第二轮庭后陈述书，3月28日提交成本费用清单。
十五、母公司财务报表主要项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
1.应收账款
(1)账龄情况
| 账龄 | 期末数 | 期初数 |
| 1年以内 | 342,889.97 | 460,717.91 |
| 2-3年 | 549,056.41 | |
| 3-4年 | 549,056.41 | 534,623.74 |
| 4-5年 | 534,623.74 | 4,436,809.20 |
| 5年以上 | 13,997,585.05 | 10,104,794.13 |
| 账面余额合计 | 15,424,155.17 | 16,086,001.39 |
| 减：坏账准备 | 14,922,799.21 | 15,468,874.83 |
| 账面价值合计 | 501,355.96 | 617,126.56 |
(2)坏账准备计提情况
1)类别明细情况
| 种类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | 14,768,587.59 | 95.75 | 14,768,587.59 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 655,567.58 | 4.25 | 154,211.62 | 23.52 | 501,355.96 |
| 合计 | 15,424,155.17 | 100.00 | 14,922,799.21 | 96.75 | 501,355.96 |
（续上表）
| 种类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | 15,312,605.87 | 95.19 | 15,312,605.87 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 773,395.52 | 4.81 | 156,268.96 | 20.21 | 617,126.56 |
| 合计 | 16,086,001.39 | 100.00 | 15,468,874.83 | 96.16 | 617,126.56 |
2)重要的单项计提坏账准备的应收账款
| 单位名称 | 期初数 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提依据 | |
| 临沂众泰汽车零部件制造有限公司 | 5,091,571.02 | 5,091,571.02 | 5,091,571.02 | 5,091,571.02 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 单位名称 | 期初数 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提依据 | |
| 华晨汽车集团控股有限公司 | 2,142,660.39 | 2,142,660.39 | 2,142,660.39 | 2,142,660.39 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 小计 | 7,234,231.41 | 7,234,231.41 | 7,234,231.41 | 7,234,231.41 | 100.00 | |
3)采用组合计提坏账准备的应收账款
| 项目 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 组合1：内部单位款 | 24,827.77 | ||
| 组合3：单项已计提坏账准备之外的应收款项（不含组合1） | 630,739.81 | 154,211.62 | 24.45 |
| 小计 | 655,567.58 | 154,211.62 | 23.52 |
4)按组合3计提坏账准备的应收账款
| 账龄 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 342,889.97 | 10,286.70 | 3.00 |
| 5年以上 | 287,849.84 | 143,924.92 | 50.00 |
| 小计 | 630,739.81 | 154,211.62 | 24.45 |
(3)坏账准备变动情况
| 项目 | 期初数 | 本期变动金额 | 期末数 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 15,468,874.83 | -2,057.34 | 467,322.41 | 76,695.87 | 14,922,799.21 | |
| 合计 | 15,468,874.83 | -2,057.34 | 467,322.41 | 76,695.87 | 14,922,799.21 | |
(4)本期实际核销的应收账款情况
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 76,695.87 |
(5)应收账款前5名情况
| 单位名称 | 应收账款 | 占应收账款的比例（%） | 应收账款坏账准备 |
| 第一名 | 5,091,571.02 | 33.01 | 5,091,571.02 |
| 第二名 | 2,142,660.39 | 13.89 | 2,142,660.39 |
| 第三名 | 958,592.36 | 6.21 | 958,592.36 |
| 第四名 | 751,657.48 | 4.87 | 751,657.48 |
| 单位名称 | 应收账款 | 占应收账款的比例（%） | 应收账款坏账准备 |
| 第五名 | 727,623.34 | 4.72 | 727,623.34 |
| 小计 | 9,672,104.59 | 62.70 | 9,672,104.59 |
2.其他应收款
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 应收利息 | 63,150,341.14 | 68,800,439.72 |
| 应收股利 | 4,375,000.00 | |
| 其他应收款 | 2,830,433.14 | 4,686,532.03 |
| 合计 | 65,980,774.28 | 77,861,971.75 |
(2)应收利息
1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 委托贷款 | 63,150,341.14 | 68,800,439.72 |
| 小计 | 63,150,341.14 | 68,800,439.72 |
2)坏账准备计提情况
①类别明细情况
| 种类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | 12,219,611.74 | 17.42 | 6,992,552.77 | 57.22 | 5,227,058.97 |
| 按组合计提坏账准备 | 57,923,282.17 | 82.58 | 57,923,282.17 | ||
| 小计 | 70,142,893.91 | 100.00 | 6,992,552.77 | 9.97 | 63,150,341.14 |
（续上表）
| 种类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 种类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | 12,529,485.42 | 16.46 | 7,302,426.45 | 58.28 | 5,227,058.97 |
| 按组合计提坏账准备 | 63,573,380.75 | 83.54 | 63,573,380.75 | ||
| 小计 | 76,102,866.17 | 100.00 | 7,302,426.45 | 9.60 | 68,800,439.72 |
②重要的单项计提坏账准备的应收利息
| 单位名称 | 期初数 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提依据 | |
| 环球科技太阳能有限责任公司 | 7,302,426.45 | 7,302,426.45 | 6,992,552.77 | 6,992,552.77 | 100.00 | 该债务方破产清算中，预计无法偿还 |
| 小计 | 7,302,426.45 | 7,302,426.45 | 6,992,552.77 | 6,992,552.77 | 100.00 | |
③采用组合计提坏账准备的应收利息
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 内部往来款组合 | 57,923,282.17 | ||
| 小计 | 57,923,282.17 | ||
3)坏账准备变动情况
| 项目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 期初数 | 7,302,426.45 | 7,302,426.45 | ||
| 其他变动 | -309,873.68 | -309,873.68 | ||
| 期末数 | 6,992,552.77 | 6,992,552.77 |
(3)应收股利
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 上海爱斯达克汽车空调系统有限公司 | 4,375,000.00 |
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 小计 | 4,375,000.00 |
(4)其他应收款
1)款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末数 | 期初数 |
| 往来款 | 3,760,702.32 | 3,917,625.90 |
| 押金 | 1,730,125.05 | 1,665,265.05 |
| 备用金 | 31,509.45 | 58,442.50 |
| 其他 | 94,656,765.66 | 100,387,780.07 |
| 账面余额小计 | 100,179,102.48 | 106,029,113.52 |
| 减：坏账准备 | 97,348,669.34 | 101,342,581.49 |
| 账面价值小计 | 2,830,433.14 | 4,686,532.03 |
2)账龄情况
| 账龄 | 期末数 | 期初数 |
| 1年以内 | 157,381.79 | 559,491.12 |
| 1-2年 | 20,000.00 | 1,509,245.66 |
| 2-3年 | 1,218,804.76 | 551,598.70 |
| 3-4年 | 466,811.99 | 99,895,166.35 |
| 4-5年 | 94,802,492.25 | 968,659.40 |
| 5年以上 | 3,513,611.69 | 2,544,952.29 |
| 账面余额小计 | 100,179,102.48 | 106,029,113.52 |
| 减：坏账准备 | 97,348,669.34 | 101,342,581.49 |
| 账面价值小计 | 2,830,433.14 | 4,686,532.03 |
3)坏账准备计提情况
①类别明细情况
| 种类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | 96,378,145.54 | 96.21 | 96,378,145.54 | 100.00 | |
| 种类 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备 | 3,800,956.94 | 3.79 | 970,523.80 | 25.53 | 2,830,433.14 |
| 小计 | 100,179,102.48 | 100.00 | 97,348,669.34 | 97.17 | 2,830,433.14 |
（续上表）
| 种类 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备 | 100,566,220.99 | 94.85 | 100,566,220.99 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 5,462,892.53 | 5.15 | 776,360.50 | 14.21 | 4,686,532.03 |
| 小计 | 106,029,113.52 | 100.00 | 101,342,581.49 | 95.58 | 4,686,532.03 |
②重要的单项计提坏账准备的其他应收款
| 单位名称 | 期初数 | 期末数 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提依据 | |
| 环球科技太阳能有限责任公司 | 98,695,419.82 | 98,695,419.82 | 94,507,344.37 | 94,507,344.37 | 100.00 | 预期整个信用期内无法收回 |
| 小计 | 98,695,419.82 | 98,695,419.82 | 94,507,344.37 | 94,507,344.37 | ||
③采用组合计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 组合2：押金保证金备用金组合 | 1,842,652.54 | ||
| 组合3：单项已计提坏账准备之外的应收款项(不含组合2) | 1,958,304.40 | 970,523.80 | 49.56 |
| 其中：2-3年 | 21,571.00 | 2,157.10 | 10.00 |
| 5年以上 | 1,936,733.40 | 968,366.70 | 50.00 |
| 小计 | 3,800,956.94 | 970,523.80 | 25.53 |
4)坏账准备变动情况
| 项目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） |
| 项目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 期初数 | 776,360.50 | 100,566,220.99 | 101,342,581.49 | |
| 本期计提 | 194,163.30 | 194,163.30 | ||
| 其他变动 | -4,188,075.45 | -4,188,075.45 | ||
| 期末数 | 970,523.80 | 96,378,145.54 | 97,348,669.34 | |
| 期末坏账准备计提比例（%） | 0.97 | 96.21 | 97.18 |
5)其他应收款金额前5名情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末账面余额 | 账龄 | 占其他应收款余额的比例（%） | 期末坏账准备 |
| 第一名 | 代垫国开行本息 | 94,507,344.37 | 4-5年 | 94.34 | 94,507,344.37 |
| 第二名 | 往来款 | 1,936,733.40 | 5年以上 | 1.93 | 968,366.70 |
| 第三名 | 押金 | 1,156,283.76 | 2-3年 | 1.15 | |
| 第四名 | 押金 | 466,806.29 | 3-4年 | 0.47 | |
| 第五名 | 设备款 | 318,400.00 | 5年以上 | 0.32 | 318,400.00 |
| 小计 | 98,385,567.82 | 98.21 | 95,794,111.07 |
3.长期股权投资
(1)明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 4,570,936,042.68 | 980,697,600.00 | 3,590,238,442.68 | 4,569,936,042.68 | 4,569,936,042.68 | |
| 对联营、合营企业投资 | 403,219,122.60 | 403,219,122.60 | 392,299,053.44 | 392,299,053.44 | ||
| 合计 | 4,974,155,165.28 | 980,697,600.00 | 3,993,457,565.28 | 4,962,235,096.12 | 4,962,235,096.12 | |
(2)对子公司投资
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | 期末数 | |||||
| 账面价值 | 减值准备 | 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 兰坪太科光伏电力有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||||
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | 期末数 | |||||
| 账面价值 | 减值准备 | 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 上饶市太科光伏电力有限公司 | 20,400,000.00 | 20,400,000.00 | ||||||
| 阳泉太科光伏电力有限公司 | 145,379,700.00 | 145,379,700.00 | ||||||
| 内蒙古上航新能源有限公司 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | ||||||
| 科尔沁左翼后旗太科光伏电力有限公司 | 12,969,928.71 | 12,969,928.71 | ||||||
| 上海爱斯达克汽车空调系统有限公司 | 854,179,689.94 | 854,179,689.94 | ||||||
| 内蒙古神舟光伏电力有限公司 | 126,000,214.03 | 126,000,214.03 | ||||||
| 连云港神舟新能源有限公司 | 250,000,000.00 | 250,000,000.00 | ||||||
| 甘肃神舟光伏电力有限公司 | 88,000,000.00 | 88,000,000.00 | ||||||
| 甘肃张掖神舟光伏电力有限公司 | 119,000,000.00 | 119,000,000.00 | ||||||
| 上海航天控股（香港）有限公司 | 2,662,806,510.00 | 980,697,600.00 | 1,682,108,910.00 | 980,697,600.00 | ||||
| 金昌太科光伏电力有限公司 | 56,000,000.00 | 56,000,000.00 | ||||||
| 嘉峪关恒能光伏电力有限公司 | 34,000,000.00 | 34,000,000.00 | ||||||
| 喀什太科光伏电力有限公司 | 87,000,000.00 | 87,000,000.00 | ||||||
| 文山太科光伏电力有限公司 | 26,200,000.00 | 26,200,000.00 | ||||||
| 威海浩阳光伏电力有限公司 | 16,000,000.00 | 16,000,000.00 | ||||||
| 丘北太科光伏电力有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||||
| 兰州恒能光伏电力有限公司 | - | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 小计 | 4,569,936,042.68 | 1,000,000.00 | 980,697,600.00 | 3,590,238,442.68 | 980,697,600.00 | |||
(3)对联营、合营企业投资
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | ||||
| 账面价值 | 减值准备 | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | |
| 合营企业 | ||||||
| 环球科技太阳能有限责任公司 | ||||||
| 联营企业 | ||||||
| 上海太阳能工程技术研究中心有限公司 | 20,287,658.67 | 1,156,796.38 | ||||
| 华电嘉峪关新能源有限公司 | 67,964,249.64 | 3,861,681.76 | ||||
| 被投资单位 | 期初数 | 本期增减变动 | ||||
| 账面价值 | 减值准备 | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | |
| 上海复合材料科技有限公司 | 246,549,385.39 | 18,830,895.38 | ||||
| 上海新跃联汇电子科技有限公司 | 57,497,759.74 | 1,151,262.08 | ||||
| 小计 | 392,299,053.44 | 25,000,635.60 | ||||
| 合计 | 392,299,053.44 | 25,000,635.60 | ||||
（续上表）
| 被投资单位 | 本期增减变动 | 期末数 | ||||
| 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | 账面价值 | 减值准备 | |
| 合营企业 | ||||||
| 环球科技太阳能有限责任公司 | ||||||
| 联营企业 | ||||||
| 上海太阳能工程技术研究中心有限公司 | 21,444,455.05 | |||||
| 华电嘉峪关新能源有限公司 | 289,033.41 | 10,116,340.00 | 61,998,624.81 | |||
| 上海复合材料科技有限公司 | 273,540.34 | 4,256,810.00 | 261,397,011.11 | |||
| 上海新跃联汇电子科技有限公司 | 230,009.81 | 500,000.00 | 58,379,031.63 | |||
| 小计 | 792,583.56 | 14,873,150.00 | 403,219,122.60 | |||
| 合计 | 792,583.56 | 14,873,150.00 | 403,219,122.60 | |||
(二)母公司利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 279,646.01 | |||
| 其他业务 | 12,102,768.65 | 10,329,369.25 | 12,775,840.92 | 11,978,300.77 |
| 合计 | 12,102,768.65 | 10,329,369.25 | 13,055,486.93 | 11,978,300.77 |
2.投资收益
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 25,000,635.60 | 37,448,629.54 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 51,100,115.16 | 34,375,000.00 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 47,342.61 | |
| 债务重组损益 | -429,475.80 | |
| 委托贷款收益 | 31,357,362.22 | 38,196,912.66 |
| 合计 | 107,505,455.59 | 109,591,066.40 |
十六、其他补充资料
(一)非经常性损益
| 项目 | 金额 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 57,102,527.37 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 9,287,288.45 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 47,342.61 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 1,406,986.10 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 29,643,954.94 |
| 债务重组损益 | 8,188,684.73 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 9,644,094.11 |
| 小计 | 115,320,878.31 |
| 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） | 7,920,362.46 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 10,868,337.72 |
| 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 | 96,532,178.13 |
(二)净资产收益率及每股收益
1.明细情况
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元/股） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -1.4529 | -0.0496 | -0.0496 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元/股） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -3.4236 | -0.1169 | -0.1169 |
2.加权平均净资产收益率的计算过程
| 项目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | -71,164,947.72 |
| 归属于母公司所有者的非经常性损益 | B | 96,532,178.13 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | -167,697,125.85 |
| 归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 4,943,866,629.22 |
| 因外币报表折算引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动 | E | -22,082,489.92 |
| 因联营企业其他权益变动引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动 | F | 831,345.85 |
| 因子公司专项储备计提使用引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动 | G | 1,122,766.91 |
| 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 | H | 6 |
| 报告期月份数 | K | 12 |
| 加权平均净资产 | L=D+A/2+（E+F+G）×H/K | 4,898,219,966.78 |
| 加权平均净资产收益率 | M=A/L | -1.4529% |
| 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | -3.4236% |
3.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
| 项目 | 序号 | 本期数 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | -71,164,947.72 |
| 归属于母公司所有者的非经常性损益 | B | 96,532,178.13 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | -167,697,125.85 |
| 期初股份总数 | D | 1,434,252,287.00 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | |
| 因回购等减少股份数 | H | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
| 报告期缩股数 | J |
从事证券服务业务会计师事务所名单序号会计师事务所名称统一社会信用代码执业证书编号备案公告日期1安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）91110000051421390A110002432020/11/022北京国富会计师事务所（特殊普通合伙）91110108MA007YBQ0G110102742020/11/023北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）911101020855463270110000102020/11/024毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）91110000599649382G110002412020/11/025大华会计师事务所（特殊普通合伙）91110108590676050Q110101482020/11/026大信会计师事务所（特殊普通合伙）91110108590611484C110101412020/11/027德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）9131000005587870XB310000122020/11/028公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）91320200078269333C320200282020/11/029广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）914401010827260072440100792020/11/0210广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙）91440101MA9UN3YT81440101572020/11/0211和信会计师事务所（特殊普通合伙）913701000611889323370100012020/11/0212华兴会计师事务所（特殊普通合伙）91350100084343026U350100012020/11/0213利安达会计师事务所（特殊普通合伙）911101050805090096110001542020/11/0214立信会计师事务所（特殊普通合伙）91310101568093764U310000062020/11/0215立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）911201160796417077120100232020/11/0216鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）91440300770329160G474700292020/11/0217普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）913100000609134343310000072020/11/0218容诚会计师事务所（特殊普通合伙）911101020854927874110100322020/11/0219瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）9111010856949923XD110101302020/11/0220上会会计师事务所（特殊普通合伙）91310106086242261L310000082020/11/0221深圳堂堂会计师事务所（普通合伙）91440300770332722R474700342020/11/0222四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）91510500083391472Y510100032020/11/0223苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）91320000085046285W320000262020/11/0224唐山市新正会计师事务所（普通合伙）911302035795687109130200112020/11/0225天衡会计师事务所（特殊普通合伙）913200000831585821320000102020/11/0226天健会计师事务所（特殊普通合伙）913300005793421213330000012020/11/0227天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）911101080896649376110003742020/11/0228天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）911101085923425568110101502020/11/0229希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）9161013607340169X2610100472020/11/02
http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/kjb/sjypgjgba/202011/t20201102_385509.html
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