` 资产负债表日后事项中的非调整事项 (1) 招商局物业管理有限公司 2006年1月12日，公司和子公司深圳招商房地产有限公司分别与招商局蛇口工业区有 限公司和深圳市招商创业有限公司签署了《产权交易合同》，约定公司和深圳招商房地 产有限公司分别以人民币15,228万元和人民币1,692万元收购招商局物业管理有限公司的 90%和10%的股权。本次交易定价以2005年6月30日经中通诚资产评估有限公司评估的净资 产(中通评报字[2005]第67号)确定。 (2)富城(中国)有限公司 2005年12月，公司于香港的子公司香港瑞嘉投资实业有限公司分别与香港华商置业 有限公司和招商局发展有限公司签署《关于转让富城(中国)有限公司股权之转让协议书 》，约定香港瑞嘉投资实业有限公司分别以等值于人民币9,821万元和人民币1,403万元 的港币收购香港华商置业有限公司和招商局发展有限公司分别持有的富城(中国)有限公 司70%和10%的股权，并约定股权转让协议经公司董事会审议通过及获国家相关主管机关 批准后生效。2005年12月22日，是项股权转让获得中华人民共和国商务部的批准。 2006年1月9日，有关收购事项已于香港办理股权转移手续。公司于2006年1月16日支 付股权转让款。 (3)天津招商房地产有限公司 2006年1月19日，深圳招商房地产有限公司与天津市森淼投资集团有限公司共同出资 人民币4000万元成立了天津招商房地产有限公司，其中深圳招商房地产有限公司占75%的 股份。

`资产负债表日后事项 (1)2005年7月29日，公司召开2005年第一次临时股东大会,通过了“关于公司外资发 起人股份申请流通”的议案，该议案待中国商务部、中国证监会审批后正式生效。 (2)2005年8月11日，蛇口工业区与香港达峰国际股份有限公司（下称“达峰国际） 对外发布了《关于增持招商地产流通股的公告》，蛇口工业区和达峰国际将通过协议收 购或深圳证券交易所集中竞价的交易方式分别增持本公司流通A股和流通B股，增持规模 不超过本公司总股本的5%，拟投入资金不超过人民币2亿元或等值港币。上述增持计划已 获中国证券监督管理委员会证监公司[2005]63号文批准豁免蛇口工业区和达峰国际的要 约收购义务。

`预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：(一)该义 务是公司承担的现时义务；(二)该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；(三)该义 务的金额能够可靠地计量。 如果确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只有 在基本确定能收到时，才作为资产单独确认，而确认的补偿金额不能超过所确认负债的 账面价值。

`预计负债 合并期末数 合并期初数 人民币元 人民币元 未决诉讼－延期办理业主房产证诉讼案(注1) - 1,600,000 －“水务集团”诉讼案(注2) 20,250,560 20,250,560 20,250,560 21,850,560 注1：公司之子公司深圳招商房地产有限公司（“招商地产”）已售楼盘雍华府、 花园城的部分业主于2003年对公司提出诉讼，要求招商地产支付延期办理房产证的赔偿 费。2003年11月，该案一审审理完毕，招商地产被判赔偿人民币1,633,457元。公司已 于2004年支付了赔款。 注2：2003年11月，深圳市中级人民法院对深圳市水务(集团)有限公司（"水务集团 "）诉公司之子公司深圳招商供水有限公司（“招商供水”）原水纠纷案作出一审判决 ，判令招商供水向水务集团返还人民币20,250,560元。招商供水已就本案提出上诉。招 商供水已根据深圳市中级人民法院的民事判决书计提了一笔预计负债计人民币20,250, 560元。截至2004年6月30日止，此案仍在调解过程中。

`资产负债表日后事项 2003 年11 月25 日，公司与招商局蛇口工业区有限公司（“蛇口工业区”）和招 商局物流集团有限公司（“物流集团”）分别签订协议，将所持有的深圳招商石化有限 公司（“招商石化”）10％和65％的股权分别转让给蛇口工业区和物流集团。转让价格 根据招商石化2002 年度净利润人民币48,479,475 元的12.7 倍计算，作价分别为人民 币61,568,934 元和人民币400,198,070 元。此交易已经于2004 年2 月6 日召开的公司 临时股东大会审议通过。截至2003 年12 月31 日止，公司收回转让价款人民币138,53 0,101 元（其中，收蛇口工业区人民币18,470,680 元，收物流集团人民币120,059,42 1 元），剩余价款已在审计报告日前全额收回，股权变更的法律手续已办理完毕。招商 石化有关情况参见附注41（石化分销）。

`预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：(一)该 义务是公司承担的现时义务；(二)该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；(三) 该义务的金额能够可靠地计量。 如果确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只 有在基本确定能收到时，才作为资产单独确认，而确认的补偿金额不能超过所确认负 债的账面价值。

`资产负债表日后事项中的非调整事项 2003 年2 月22 日公司之控股子公司深圳招商房地产有限公司与深圳市TCL 投资有 限公司签署了《合作开发八卦岭B310-0030 地块合同书》。土地使用权为TCL 所有，总 用地面积8520.9 平方米， * * *会计报表结束* * * 1、国际会计准则与中国会计准则的差异 本财务报表按中国会计准则编制，不同于国际会计准则而编制的财务报告。 于2002 年12 月31 日，法定财务报告本年净利润为人民币241,816 千元及净资产 为人民币2,444,371 千元，按国际会计准则对本年净利润和净资产的主要调整如下： 2002年12月31日 2002年净利润 净资产 人民币千元 人民币千元 根据中国会计准则编制财务报表金额 241,816 2,444,371 按国际会计准则调整： 股利分配 - 57,168 资产置换调整 - 16,838 商誉摊销调整 (15,575) (69,298) 按权责发生制调整增值税退税收入 14,587 28,187 少数股东损益调整 1,565 (21,301) 递延税项 2,179 (27,559) 其他 2,773 (4,629) 根据国际会计准则编制财务报表金额 247,345 2,423,777 2、全面摊薄和加权平均计算后净资产收益率及每股收益 净资产收益率(%) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.09% 21.74% 营业利润 15.46% 15.94% 净利润 9.89% 10.20% 扣除非经常性损益后的净利润 10.53% 10.86% 每股收益(人民币元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1.08 1.08 营业利润 0.79 0.79 净利润 0.51 0.51 扣除非经常性损益后的净利润 0.54 0.54 法定代表人： 财务总监： 会计机构负责人： 3、2002 年12 月31 日资产减值准备明细表 单位：人民币元 2002年1月1日 项目 合并 母公司 一、坏账准备合计 14,355,621 1,861,512 其中：应收账款 6,422,165 122,919 其他应收款 7,933,456 1,738,593 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - - 其中：库存商品 - - 原材料 - - 四、长期投资减值准备合计 11,861,493 6,719,257 其中：长期股权投资 11,861,493 6,719,257 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 15,878,075 - 其中：房屋、建筑物 10,758,872 - 机器设备 1,299,521 - 六、无形资产减值准备合计 - - 其中：土地使用权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 395,710 - 八、委托贷款减值准备 - - 本年增加 项目 合并 母公司 一、坏账准备合计 5,368,579 116 其中：应收账款 3,007,691 - 其他应收款 2,360,888 116 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - - 其中：库存商品 - - 原材料 - - 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 1,068,210 - 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 59,220 - 六、无形资产减值准备合计 529,060 - 其中：土地使用权 529,060 - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 本年转回 2002年12月31日 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、坏账准备合计 5,557,507 122,919 14,166,693 1,738,709 其中：应收账款 4,389,442 122,919 5,040,414 - 其他应收款 1,168,065 - 9,126,279 1,738,709 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 - - - - 其中：库存商品 - - - - 原材料 - - - - 四、长期投资减值准备合计 - - 11,861,493 6,719,257 其中：长期股权投资 - - 11,861,493 6,719,257 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 4,018,249 - 12,928,036 - 其中：房屋、建筑物 2,369,720 - 8,389,152 - 机器设备 - - 1,358,741 - 六、无形资产减值准备合计 - - 529,060 - 其中：土地使用权 - - 529,060 - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - 395,710 - 八、委托贷款减值准备 - - - - 4、对会计报表中数据变动幅度达30%(含30%)以上，或占本报表日资产总额5%(含5% )或报告期间利润总额10%(含10%)以上的项目分析： 应收票据：本年变动主要系由于收回港口业务相关的商业汇票。 应收股利：本年变动主要系尚未收到联营公司宣告分配的股利。 其他应收款：本年变动主要系由于公司及其各子公司收回部分长期应收款项。 预付账款：本年变动主要系由于深圳招商石化有限公司本年与其供应商之间增加预 付帐款结算的交易。 待摊费用：本年变动主要系由于深圳招商石化有限公司新增运输车辆而相应增加的 养路费。 预缴税金：本年变动主要系由于深圳招商房地产有限公司本年预收房款增加而相应 增加的预缴营业税及附加。 在建工程：本年变动主要系由于深圳招商供电有限公司本年供电设备改造工程的投 资增加。 应付票据：本年变动主要系由于深圳招商房地产有限公司应付各工程建筑公司工程 款的增加。 应付账款：本年变动主要系由于深圳招商房地产有限公司应付各工程建筑公司工程 款的增加。 预收账款：本年变动主要系由于深圳招商房地产有限公司本年预售锦缎之滨、海月 二期和春天广场等预收房款的增加。 应交税金：本年变动主要系由于深圳招商房地产有限公司主营业务收入和深圳招商 石化有限公司购销业务的增加导致营业税和增值税的增加及各子公司本年营业利润增加 而引起应交所得税的增加。 其他应交款：本年变动主要系由于公司及其子公司流转税额增加而引起的教育费附 加的增加。 4、对会计报表中数据变动幅度达30%(含30%)以上，或占本报表日资产总额5%(含5% )或报告期间利润总额10%(含10%)以上的项目分析： - 续 预计负债：本年变动主要系由于公司与广东省从化市农业生产资料公司的诉讼本年 判决但公司尚未支付赔款，但已根据法院判决结果补计预计负债。 一年内到期的长期负债：本年变动主要系由于本年末深圳招商房地产有限公司的部 分长期借款将在一年内到期。 长期借款：本年变动主要系由于公司本年为降低资金成本而提前归还了借款。 少数股东权益：本年变动主要系由于本年购买子公司而增加的少数股东权益及损益 调整的影响。 其他业务利润：本年变动主要系由于本年深圳招商供电有限公司转包电力供应工程 收入的减少。 财务费用：本年变动主要系由于公司贷款金额的减少和贷款利率的下调。 补贴收入：本年变动主要系由于深圳招商供电有限公司本年收到的国家财政局返还 的电力进口环节增值税减少。 营业外收入：本年变动主要系由于深圳招商石化有限公司本年处置固定资产收益的 减少。 少数股东损益：本年变动主要系由于公司2001 年10 月31 日资产置换换入深圳招 商房地产有限公司、深圳招商供电有限公司和深圳招商供水有限公司各25%的股权而引 起少数股东持股比例的减少。 少数股东损益：本年变动主要系由于公司2001 年10 月31 日资产置换换入深圳招 商房地产有限公司、深圳招商供电有限公司和深圳招商供水有限公司各25%的股权而引 起少数股东持股比例的减少。

`质量保证金 质量保证金按施工单位工程款的5%预留，列入应付账款，等工程验收合格并在约定 的保质期内无质量问题时支付给施工单位。

`资产负债表日后事项

    2000年12月份，本公司子公司深圳招商房地产有限公司（招商地产）与深圳市 规划国土局（国土局）签订土地使用权出让合同书，国土局同意以人民币24,566万 元出让T205－0043号地块70年土地使用权（面积为43013.4平方米）,土地用途为住 宅，招商地产已于2001年3月份支付该款项。

`资产负债日后事项

    1. 本公司2000年第一次临时股东大会批准， 将本公司名称变更为“招商局蛇 口控股股份有限公司”， 工商变更手续尚在办理之中。

    2. 1999年12月 2日，经中国证券监督管理委员会批准， 同意本公司增发可流 通的境内上市人民币普通股8,000万股，增发新股工作已于2000年2月28日完成。

`资产负债日后事项

    本期无需要披露的资产负债表日后事项。

`资产负债表日后事项

    1999年1月22日, 本公司和招商局蛇口工业区签订资产重组协议,以本公司1998 年12月31日的不良资产帐面总值计人民币69,617万元(其中应收帐款人民币367万元, 其他应收款人民币62,833万元,长期投资人民币5,395万元,存货人民币408万元, 其 他资产人民币614万元) 置换招商局蛇口工业区有限公司持有的深圳招商供水有限 公司、深圳招商供电有限公司、 深圳招商房地产有限公司（本地业务相关资产、 权益）各40％的股权。 协议经双方法定代表人或授权代表签署生效,但此项资产置 换事宜尚待有关部门批准后实施。

`或有损失

    1.本公司拟对海口黄金台旅游发展有限公司等十三间公司清盘, 该等公司或 已停业,或已撤销,公司帐面资产尚未处理,届时将会形成投资损失。

    2.截止1997年12月31日, 本公司子公司深圳蛇口招港实业发展有限公司应收 南海市罗村嘉华照明电器总厂借款计人民币23,533,971.73元。 根据南海市罗村嘉 华照明电器总厂提供的1997年度会计报表披露,截至1997年12月31 日其净资产为负 数,处于资不抵债状况,因此上述款项可能形成一定的损失。